Как получить налоговый вычет за лечение зубов, ортодонтию и имплантацию
В 2026 году налоговый вычет за стоматологию остаётся одним из самых востребованных социальных вычетов.
Если вы лечили зубы, проходили ортодонтическое лечение или устанавливали импланты, вы можете оформить налоговый вычет за стоматологическое лечение и вернуть часть уплаченного НДФЛ.
В этой статье подробно разберём:
- кто имеет право на налоговый вычет,
- условия возврата налогового вычета,
- лимиты и суммы,
- какие документы нужны на налоговый вычет,
- как оформить вычет по НДФЛ за стоматологию,
- можно ли получить вычет пенсионерам и за родственников.
Что такое налоговый вычет
Налоговый вычет — это возврат части налога на доходы физических лиц (НДФЛ), который вы уже заплатили государству.
Социальный налоговый вычет распространяется на медицинские услуги, включая лечение зубов и лекарств.
👉 По сути, это официальный возврат НДФЛ за лечение, если услуги были оплачены вами и оказаны лицензированной клиникой.
Кто может получить налоговый вычет в 2026 году
Получить налоговый вычет могут граждане РФ, которые:
- официально работают и платят НДФЛ 13%;
- оплатили стоматологические услуги самостоятельно;
- проходили лечение в клинике с лицензией;
- имеют подтверждающие документы.
❗ Самозанятые и ИП без НДФЛ не могут получить налоговый вычет.
Налоговый вычет за лечение зубов и стоматологические услуги
Налоговый вычет за лечение зубов включает:
- лечение кариеса и пульпита;
- удаление зубов;
- протезирование;
- ортодонтическое лечение (брекеты, элайнеры);
- хирургическую стоматологию;
- диагностику и консультации.
Все эти услуги подпадают под социальный вычет за лечение зубов и считаются налоговым вычетом за стоматологические услуги.
Налоговый вычет за ортодонтию и имплантацию зубов
Налоговый вычет за имплантацию зубов
Налоговый вычет за имплантацию зубов относится к категории дорогостоящее стоматологическое лечение вычет, что даёт дополнительные преимущества.
Налоговый вычет за ортодонтию
Вы можете оформить налоговый вычет за ортодонтическое лечение — брекеты, элайнеры, каппы.
Главное условие — официальная оплата и наличие лицензии у клиники.
Лимиты и суммы: сколько можно вернуть
Обычное лечение зубов
- Максимальная сумма расходов — 150 000 ₽ в год
- Максимальный налоговый вычет — 19 500 ₽ (13%)
👉 Это установленный лимит налогового вычета в 2026 году.
Дорогостоящее стоматологическое лечение
- Лимит по сумме отсутствует
- Возврат — 13% от фактических расходов
Например, при имплантации на 400 000 ₽ можно вернуть 52 000 ₽, если вы уплатили достаточно НДФЛ.
Условия возврата налогового вычета
Чтобы получить налоговый вычет, необходимо:
- оплатить лечение из собственных средств;
- сохранить все чеки;
- получить справку об оплате медицинских услуг;
- подтвердить наличие лицензии у клиники;
- подать декларацию в установленный срок.
Документы для налогового вычета в 2026 году.
Для оформления потребуются:
- паспорт;
- справка 2-НДФЛ;
- договор с клиникой;
- справка об оплате медицинских услуг;
- кассовые чеки;
- копия лицензии клиники;
- декларация 3-НДФЛ;
- заявление на возврат средств.
Это основной список документов для налогового вычета.
Как оформить вычет по НДФЛ за стоматологию
Способ 1. Через налоговую инспекцию
- подаётся декларация 3-НДФЛ;
- срок проверки — до 3 месяцев;
- деньги переводятся на счёт.
Способ 2. Через работодателя
Вы можете оформить налоговый вычет через работодателя и получать зарплату без удержания НДФЛ, пока сумма вычета не будет исчерпана
Налоговый вычет пенсионерам
Налоговый вычет для пенсионеров возможен, если:
- пенсионер работает и платит НДФЛ;
- либо имел налогооблагаемый доход за предыдущие годы.
Также допускается перенос вычета на предыдущие 3 года.
Налоговый вычет родственникам
Можно оформить налоговый вычет родственникам, если вы оплатили лечение:
- ребёнка;
- супруга или супруги;
- родителей.
Важно: договор и справка должны быть оформлены на того, кто подаёт вычет.
Налоговый вычет за медикаменты
В рамках социального вычета можно получить налоговый вычет за медикаменты, если:
- лекарства назначены врачом;
- входят в утверждённый перечень;
- есть рецепты и чеки.
Частые причины отказа
- отсутствие лицензии у клиники;
- неверно оформленная справка;
- превышен лимит 150 000 рублей;
- отсутствие чеков;
- подача документов позже срока.
Налоговый вычет за стоматологию в 2026 году — реальный способ вернуть часть расходов на лечение зубов, ортодонтию и имплантацию.
При правильном оформлении и полном пакете документов возврат НДФЛ за стоматологию проходит без проблем.
👉 Подписывайтесь на наш Telegram-канал — там простыми словами разбираю реальные кейсы и вопросы пациентов.
Без рекламы и «страшилок» — только полезная информация https://t.me/tvoidoc1