Чек-лист закрытия января в 1С: разгребаем завалы перед большим плаванием

Тот самый момент, когда январский праздничный пирог давно съеден, а вкус отчётного периода только начинает проявляться. Февраль на носу, и уже пора не просто «закрыть январь», а подготовить базу 1С к главному испытанию — годовой отчётности. Сделаем это по-умному, чтобы не ловить ошибки в последнюю ночь перед сдачей баланса.

🔍 Шаг 1: Генеральная уборка в первичных документах

Первым делом проверяем, не осталось ли в системе непроведённых документов, особенно по декабрю. Пропущенная накладная или акт сейчас — это проблема с вычетами и расходами позже. Используйте встроенные или сторонние отчёты для поиска таких «заснувших» документов.

Ирония по-бухгалтерски: Сканы документов в системе — это как фотографии из отпуска: если их вовремя не разобрать и не подписать, через месяц уже не вспомнишь, что это и зачем.

📊 Шаг 2: Экспресс-анализ по счетам 60 и 62

Это сердце проверки. Откройте анализ счетов и обратите внимание на три ключевые точки:

• Развёрнутое сальдо по одному контрагенту. Если по одному поставщику у вас одновременно числится и дебиторская, и кредиторская задолженность, это красный флаг. Нужно провести зачёт или разобраться в причинах.
• Авансы выданные (счёт 60.02). Свесьте остатки с реальностью: все ли поступившие от поставщиков документы внесены в систему? Неучтённый акт лишает вас расходов.
• Авансы полученные (счёт 62.02). Убедитесь, что НДС с авансов (счёт 76.АВ) начислен корректно. Математика проста: остаток аванса × ставка НДС должен равняться остатку на 76.АВ.

🏦 Шаг 3: Сверка кассы и контроль остатков

• Касса. Сверьте остаток на расчётных счетах в программе с выписками из банка-клиента. Любое расхождение нужно найти и устранить сейчас.
• Товарные остатки. Запустите отчёт «Контроль остатков» по складам. Отрицательные остатки, даже если они «закрылись» к концу периода, — это сигнал об ошибке в последовательности проведения документов, что критично, например, для УСН «Доходы минус расходы».

🎯 Акцент на подготовку к годовому отчёту

Январская проверка — фундамент для баланса за 2025 год. Ошибки, которые вы исправите сейчас, не аукнутся в марте. Особое внимание — закрытию месяца. Проверьте, все ли регламентные операции выполнены в правильной последовательности и нет ли среди них ошибочных.

Помните, как в старых детективах герой говорил: «Мелочи — это всё, Уотсон»? В бухгалтерии это правило работает на 100%. Потратьте несколько часов на эту проверку января — и февральская отчётная кампания пройдет куда спокойнее.

Если эта статья была полезна, то нужно поставить лайк и подписаться. И если вы хотите, чтобы я разобрала еще какие-то вопросы, пишите в комментариях, и я обязательно вам отвечу на все вопросы!