Привет! Я такой же, как ты. Работаю, получаю «белую» зарплату, плачу налоги и потихоньку коплю на будущее. Раньше я думал, что налоги — это как пошлина на жизнь: заплатил и забыл. А потом я узнал про налоговые вычеты. Оказалось, это не магия для богатых, а самый доступный инструмент, чтобы повысить доходность своих же денег. По сути, это возврат части уплаченного НДФЛ за то, что ты делаешь полезные вещи: покупаешь жилье, учишься, лечишься или инвестируешь.
Важное обновление: Правила меняются, и это в нашу пользу. Разложил все по полочкам, в том числе для себя и своих близких.
С 2025 года в России действует прогрессивная шкала налога на доходы (НДФЛ).
Это значит, что ставка зависит от размера вашего годового дохода:
- НДФЛ 13%: Действует на доход до 2,4 млн рублей в год (или до 200 тыс. в месяц).
- НДФЛ 15%: Применяется к той части годового дохода, которая превышает 2,4 млн рублей и до 5 млн рублей.
- НДФЛ 18%: Применяется к той части годового дохода, которая превышает 5 млн рублей и до 20 млн рублей.
- НДФЛ 20%: Применяется к той части годового дохода, которая превышает 20 млн рублей и до 50 млн рублей.
- НДФЛ 22%: Применяется к доходу, превышающему 50 млн рублей в год.
▎1. Вычеты на жизнь: самые «жирные»
А. Имущественный вычет (за покупку жилья)
Что это: Вернут 13-22% от стоимости квартиры, дома, комнаты.
Сколько можно вернуть -
- 260 000 руб. при (13% от лимита в 2 млн рублей).
- 440 000 руб. при (22% от лимита в 2 млн рублей)
Лимит в 2 млн — пожизненный. Не использовали полностью с первой квартиры — остаток переносите на следующую.
Если квартира приобретена в браке, оба супруга вправе получить налоговый вычет — даже если они не являются созаёмщиками.
- максимальная сумма для расчёта вычета удваивается: 4 млн руб. (по 2 млн руб. на каждого);
- максимальный возврат налога при ставке НДФЛ 13 % — 520 тыс. руб. совокупно (260 тыс. руб. на каждого). При другой ставке, сумма разумеется будет больше.
Б. Вычет по процентам по ипотеке
Что это: Отдельный вычет. Вернут 13-22% от всех уплаченных банку процентов. Для ипотек, оформленных после 2014 года. - 390 000 руб. (13% от лимита в 3 млн рублей)
- 660 000 руб. (22% от лимита в 3 млн рублей)
Вычет по процентам можно также получить совместно.
Важно - Подать документы можно в любой момент после регистрации права собственности, но вернуть налог получится только за последние 3 года.
Вычет разрешается оформлять многократно — частями, пока не будет исчерпан лимит. При этом он предоставляется лишь по одному объекту недвижимости.
Если с момента заключения кредитного договора прошло 4 года или больше, при подаче налоговых деклараций за последние 3 года можно заявить к возврату все уплаченные с начала ипотеки проценты — в пределах установленного лимита.
▎2. Вычеты на себя и близких: инвестиции в здоровье и знания
А. Социальный вычет за лечение и медицину
Что это: Вернут 13-22% от расходов на лечение, лекарства, ДМС (себя, супруга, родителей, детей).
Сколько можно вернуть -
- 19 500 рублей в год (13% от лимита в 150 000 руб.)
- 33 000 рублей в год (22% от лимита в 150 000 руб.)
По всем социальным вычетам, кроме дорогостоящего лечения).
Дорогостоящее лечение (по специальному перечню (Постановление Правительства РФ от 19.03.2001 N 201 ) — без лимита.
Б. Социальный вычет за обучение
• Что это: Вернут 13-22% от расходов на образование.
• Сколько можно вернуть:
– За свое обучение/обучение брата/сестры — в общем лимите 150 000 руб./год (макс. 19 500 / 33 000 руб.).
– За обучение каждого ребенка — отдельный лимит 50 000 руб. в год (макс. 6 500 / 11 000 руб. с ребенка).
▎3. Вычет для умных: Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)
Вычет типа А (на взнос): Вернут 13-22% от суммы, внесенной на ИИС в течение года (но не более 400 000 руб. в год).
Максимум к возврату —
от 52 000 до 88 000 (13-22% НДФЛ) руб. ежегодно.
▎ИТОГ: Сколько в сумме можно получить обратно в 2026 году?
Давайте посчитаем теоретический максимум для человека, который ведет активную финансовую и социальную жизнь (при ставке 13%):
1. От покупки квартиры: 260 000 руб. (13% от 2 млн).
2. От процентов по ипотеке: 390 000 руб. (13% от 3 млн).
3. От лечения/обучения себя: 19 500 руб. (13% от 150 тыс.).
4. От обучения одного ребенка: 6 500 руб. (13% от 50 тыс.).
5. От ИИС: 52 000 руб. (13% от 400 тыс.).
Суммарный потенциальный возврат:
1. Покупка и проценты по ипотеке (разовая - за несколько лет)
(260 000 + 390 000 = 650 000 рублей)
2. Социальный вычет (ежегодно)
(19 500 + 6 500 + 52 000 = 78 000 рублей.)
При ставке 22% эта сумма вырастет до 1 100 000 (разово) и 132 000 (ежегодно) рублей соответственно.
Откуда эти цифры? Это ваши же деньги, которые вы уже заплатили государству в виде НДФЛ (13-22%) со своей зарплаты. Вычеты — это механизм, чтобы вам их вернули за предусмотренные законом действия.
Важно: Вернуть за один календарный год можно не больше, чем вы перечислили в бюджет НДФЛ за этот год. Но остаток вычета переносится на следующие годы, пока не исчерпаете весь лимит.
Не думайте, что это сложно. Начните с малого — с вычета за лечение или с открытия ИИС. Личный кабинет налогоплательщика (nalog.gov.ru) все упрощает. Перестаньте просто платить. Начните грамотно возвращать. Это основа финансовой грамотности.
*Делитесь в комментариях, какие вычеты уже использовали и сколько вернули! Давайте делиться опытом.*
Моя реферальная ссылка на заказ дебетовой карты Т-банка:
500 р на депозит.
Моя реферальная ссылка на открытие брокерского счета
Акция до 5000 рублей.