Вопрос пользователя: «Сумма амортизации по новому активу в этом месяце выглядит подозрительной. Как проверить точный расчет в 1С?»
Суть проблемы
Расчет амортизации может быть сложным, особенно при нелинейных методах (уменьшаемого остатка) или при изменении параметров актива в течение месяца. Бухгалтеру нужен инструмент для проверки правильности автоматического расчета, чтобы убедиться в отсутствии ошибок, которые могут повлиять на расходы и налоги.
Что может 1С ERP?
Для детальной проверки расчета амортизации предназначен отчет «Справка-расчет амортизации НМА». Он формируется на основе данных, уже рассчитанных при закрытии месяца. В отчете для каждого актива и каждого метода амортизации выводится подробная расшифровка с формулой и значениями всех параметров: остаточная стоимость на начало месяца, ликвидационная стоимость, срок полезного использования, коэффициент ускорения, объем наработки и т.д. Отчет можно сформировать из панели отчетов, из карточки НМА или из документа «Амортизация НМА».
Решение и рекомендации
- Закройте месяц: Убедитесь, что регламентная операция «Начисление амортизации НМА» выполнена.
- Сформируйте отчет: Перейдите в отчет «Справка-расчет амортизации НМА», укажите период, организацию и конкретный актив (если нужно).
- Анализируйте данные: В отчете будет показана сумма амортизации и ее расчет. Для каждого метода своя формула и набор параметров. Сверьте значения параметров с ожидаемыми (например, срок использования, метод).
- Обратите внимание на предупреждения: Если месяц не закрыт, отчет будет пустым или появится предупреждение о необходимости закрытия месяца.
Итог простыми словами
«Справка-расчет амортизации НМА» — это подробная калькуляционная ведомость. Вы не просто видите итоговую сумму, а все «ингредиенты» и «рецепт» (формулу), по которым она была приготовлена. Это позволяет проверить, не ошиблась ли система (или тот, кто задавал параметры) в расчетах.
Типичные сценарии использования:
- Сценарий: Проверка амортизации после изменения срока использования. Бухгалтер изменил срок полезного использования актива и хочет убедиться, что в следующем месяце амортизация пересчиталась правильно. Он формирует справку-расчет за этот месяц и проверяет, используется ли в формуле новый срок.
- Сценарий: Аудит расчета по методу уменьшаемого остатка. Аудитор запрашивает обоснование суммы амортизации по сложному активу. Бухгалтер предоставляет распечатку справки-расчета, где видны все коэффициенты и промежуточные значения.