▪️Как работать с клиентами ИП или собственниками бизнеса.
▪️▪️▪️▪️▪️▪️
👉 Заемщики ИП
▪️Банки активно и охотно кредитуют ИП, если он понятен для банка. Тут все аналогично клиенту сегмента найм. Однако, доход ИП определяется исходя из анализа финансово-хозяйственной деятельности и подхода банка в его определении (дохода).
👉Обратимся к матчасти.
Ключевое: все ИП в части применения системы налогообложения делятся на тех, кто применяет УСН, ПСН и ОСНО.
✔️Мы остановимся на первых двух.
Большинство банков рассматривают ИП и на УСН (упрощенная система налогообложения), и на ПСН. Однако есть те банки, которые не рассматривают ИП на ПСН (патентной системе налогообложения).
▪️Почему так?
Потому что данные банки учитывают доход только по декларации, а ИП на ПСН сдают нулевую декларацию по УСН (чаще так, бывают исключения, но не будем путать вас)).
👉Отсюда — определить доход по методике банка, если они берут доход только из декларации, невозможно, а анализ деятельности на основании выписок по расчетному счету или КУДиР они не производят. Стало быть — ПСНщиков попросту не рассматривают.
👉Например, Сбер, Альфа-Банк и РСХБ возьмут доход только из декларации по УСН предпринимателя. ВТБ так же запросят декларацию (кредитуют только УСНщиков), но, кроме того, выписку по счету ИП и КУДиР (об этом ниже).
▪️Важно, чтобы посчитать правильно среднемесячный доход ИП, надо учесть, что является объектом налогообложения ИП: доходы или доходы, уменьшенные на величину расходов (это можно прочесть в «шапке» декларации). Отсюда — принять в доход все поступления поквартально (в первом случае) или вычесть расходы за соответствующие периоды (во втором случае), применить ставку налогообложения (она указана на соответствующей странице декларации) и определить таким образом среднемесячный доход заемщика ИП. Помним, что доход (и расход) в декларации указан нарастающим итогом 😉;
▪️Еще один секретик от нас — РСХБ учитывает лишь 15% от дохода ИП!
👉Остальные банки вполне себе рассмотрят ИП как на УСН, так и на ПСН, но попросят выписку по счету ИП. И тут очень важно, являются ли поступления на счет результатом предпринимательской деятельности ИП или носят иной характер — например, собственные взносы предпринимателя, поступления кредитов и т.д.
✏️Другими словами, надо внимательно проанализировать, что является структурой выручки ИП. Бывает, что оборот большой (приход на счет), но деятельность низкомаржинальная (если, например, ИП оказывает агентские услуги (т.е. оставляет себе лишь малую часть выручки 5-10%, например, турагентства)).
👉Поскольку мы не работаем в кредитовании бизнеса, но частично банки анализируют именно так деятельность ИП, необходимо опросить клиента, в чем состоит его деятельность и какая у него маржинальность.
▪️Так, отдельные банки примут управленческие данные ИП, то есть могут сделать корректировку на наличный оборот (если применим такой расчет), или в таком подходе возможно «оптимизировать» расходы, если они неочевидно происходят с расчетного счета. Мы часто видим перечисление средств с расчетного счета на личные счета ИП, и потому определить реальную рентабельность бизнеса не всегда возможно. То есть не видно, сколько денег ИП оставляет себе, а сколько тратит на ведение бизнеса, говоря простыми словами. Такую управленческую таблицу принимает, например, Примсоцбанк. Татсоцбанк так же просит уточнить расходы предпринимателя, но запросит еще массу документов по ИП (справку об открытых расчетных счетах и выписки по каждому счету, выписку СФР ИП, чтобы отследить профессиональную деятельность заемщика до момента открытия бизнеса, но предложит оптимальную ставку на вторичном рынке). МКБ так же запрашивает выписку по счету ИП и принимает любые системы налогообложения;
Продолжение 👇
