Прочитав эту статью, ты узнаешь, какие налоговые ошибки совершают образовательные ИП в конце года - и как их избежать за несколько дней до дедлайна.
Конец декабря — это не просто время ёлок и мандаринов. Это последний звонок для того, чтобы привести в порядок финансы и не получить штраф в январе.
Если ты работаешь в сфере образования - будь то онлайн-курсы, репетиторство, обучающие тренинги или коучинг — то последние дни года это критичны. НДС, УСН, персоналий налоги на сотрудников, авансовые платежи налога на прибыль - всё это нужно улаживать именно сейчас.
Но вот проблема: многие ИП в образовательной сфере работают в спешке, забывают о бухгалтерии и 30 декабря понимают, что упустили важное. Результат - штрафы, пени и потеря прибыли.
Давай разберёмся, что нужно сделать прямо сейчас.
1. Авансовые платежи по налогу на прибыль - последний шанс
Если ты на УСН 15% (доходы минус расходы), то авансовые платежи нужно были вносить каждый квартал. Но многие забывают про них- особенно в августе и ноябре.
Что делать:
- Проверь, был ли внесён авансовый платёж за 3-й квартал до 15 октября
- Если нет - внеси срочно (штраф может быть до 20% от суммы неуплаченного налога)
- Если у тебя была хорошая прибыль в этом году - авансовый платёж за 4-й квартал внеси до 28 декабря (сейчас это уже позади, но можешь внести до конца года)
Честно? Если ты не вносил авансовые платежи - лучше обратись к бухгалтеру или налоговому консультанту сейчас же. Они помогут минимизировать штрафы через письмо в налоговую с объяснением причин задержки.
2. Зарплаты сотрудников и взносы - до 31 декабря
Если у тебя есть сотрудники (даже один) - это критичный момент:
- НДФЛ (13% от зарплаты) - должен быть перечислен до 28 декабря (уже прошло, но проверь!)
- Страховые взносы (ПФР, ФСС, ФФОМС)- до 31 декабря включительно
- РСВ (реестр сведений о страховых взносах) - это отчёт, который нужно подать до 31 января 2026
Если у тебя есть даже небольшие задолженности по взносам - внеси их до 31 декабря. Штраф за задержку рассчитывается ежедневно и может вырасти в огромную сумму.
3. 3-НДФЛ для ИП на УСН (да, и её нужно подавать!)
Многие ИП думают, что на УСН не нужно подавать 3-НДФЛ. Это неправда.
Даже на упрощённой системе налогообложения нужно подать декларацию по форме 3-НДФЛ если:
- Ты получал доход из других источников (например, сдаёшь комнату в аренду)
- Ты совмещаешь несколько видов деятельности
- Ты пользуешься налоговыми вычетами (благотворительность, обучение, ипотека)
Даже если ты не попадаешь под эти пункты — будет безопаснее подать декларацию. Лучше молчаливо признать доходы, чем потом объяснять налоговой, почему ты их скрывал.
Срок подачи 3-НДФЛ - 30 апреля 2026. Но лучше подай её в январе и забудь.
4. Вернётся ли тебе вычет НДС (если ты на УСН)?
Если ты перешёл на УСН в течение года или ты на УСН с самого начала - НДС не платишь. Но если ты вёл какие-то операции на ОСНО (общей системе налогообложения) или импортировал товары -проверь, остались ли у тебя авансовые платежи НДС.
Если они остались - лучше подай уточнённую декларацию НДС до конца года и верни налог себе. Это живые деньги, которые помогут в январе.
5. Документы и история кредитной деятельности -подготовка к 2026
Ладно, налоги разобрали. Теперь важный момент для будущего.
Если ты планируешь брать кредит в 2026 - сейчас самое время собрать все документы:
- Справку по форме 2-НДФЛ (или 4-НДФЛ, если ты самозанятый)
- Выписку из реестра ЦБ о состоянии счёта
- Справку о кредитной истории (можно получить бесплатно на сайте НБКИ)
- Справку о доходах по форме банка
Почему это важно прямо сейчас?
Начало года - это сезон кредитов. Все ИП хотят расширить бизнес, нанять людей, купить оборудование. Банки и микрофинансовые организации пересматривают условия, появляются новые предложения. Если у тебя чистая кредитная история -ты попадёшь в первых, кто получит кредит на выгодных условиях.
Если у тебя есть задолженности или просрочки -займись ими сейчас, пока не поздно. Даже если ты погасишь долг в январе, записи в кредитной истории останутся видны ещё 6-7 лет. Но чем раньше ты это сделаешь -тем лучше скоринг в глазах кредиторов.
Практический совет ДЛЯ ТЕБЯ (применить ПРЯМО СЕЙЧАС):
Чеклист на сегодня-завтра:
✓ Проверь платежи авансовых налогов за 2025 (главное - октябрь и ноябрь)
✓ Убедись, что все зарплаты и взносы перечислены (до 31 декабря)
✓ Возьми справку о кредитной истории в НБКИ (5 минут, бесплатно)
✓ Соберись с документами для потенциального кредита
✓ Если что-то упустил - позвони в налоговую и попроси отсрочку платежа
Да, в конце года это скучно и нудно. Но в январе ты будешь благодарен себе.
А если денег не хватает прямо сейчас?
Если ты понимаешь, что у тебя задолженности, и ты не можешь их погасить до конца года - не паникуй.
У тебя есть несколько вариантов:
- Микрозайм - можно получить быстро (даже за 2-3 часа) и погасить задолженность до дедлайна
- Кредит у микрофинансовой организации - немного медленнее, но условия часто лучше
- Связаться с налоговой инспекцией - можно просить отсрочку платежа или график погашения
Вопрос к тебе в комментариях:
Если честно - ты уже разобрался с налогами на конец года, или это тебя застала врасплох? Делись в комментариях, как ты обычно подходишь к налогам в конце года. Может, у тебя есть свой лайфхак, который спасает время?
#кредиты #налоги #ИП #образование #финансирование