Если в 2025 году вы работали официально, у вас есть дети, но стандартный налоговый вычет на детей не применялся, вы имеете право вернуть часть уплаченного НДФЛ.
Возврат оформляется через декларацию 3-НДФЛ и заявление на возврат налога в 2026 году.
Ниже — актуальные суммы, ссылки на порядок действий и точное объяснение, куда и как подаётся заявление, без лишних пояснений.
Размер налогового вычета на детей, действовавший в 2025 году
В 2025 году применялись следующие стандартные налоговые вычеты (ст. 218 НК РФ):
- 1 400 ₽ в месяц — на первого ребёнка
- 2 800 ₽ в месяц — на второго ребёнка
- 6 000 ₽ в месяц — на третьего и каждого последующего
- 12 000 ₽ в месяц — на ребёнка-инвалида (для родителей)
Это именно сумма вычета, а не сумма возврата.
Сколько налога можно вернуть за 2025 год
Возвращается 13% от суммы вычета, который работодатель не применял.
Примеры расчёта
1 ребёнок
1 400 × 12 = 16 800 ₽
Возврат: 2 184 ₽
2 ребёнка
(1 400 + 2 800) × 12 = 50 400 ₽
Возврат: 6 552 ₽
3 ребёнка
(1 400 + 2 800 + 6 000) × 12 = 122 400 ₽
Возврат: 15 912 ₽
Если вы работали не весь год — расчёт делается по количеству месяцев, в которых был доход.
До какого дохода применялся вычет в 2025 году
В 2025 году стандартный вычет на детей предоставлялся до месяца, в котором доход с начала года превысил 450 000 ₽.
Если доход превысил лимит, например, в августе — вычет применялся только с января по июль.
Вернуть налог можно только за эти месяцы.
Когда можно вернуть вычет за 2025 год
Вы вправе подать документы, если:
- в 2025 году удерживался НДФЛ
- у вас есть ребёнок (дети)
- вычет не применялся или применялся частично
Срок подачи — до конца 2028 года.
Как подать 3-НДФЛ и вернуть налог: пошагово
Шаг 1. Подготовьте документы
Понадобятся:
- справка 2-НДФЛ за 2025 год
- свидетельство о рождении ребёнка
- реквизиты банковского счёта
Если ребёнку больше 18 лет — справка об очном обучении.
Шаг 2. Подайте декларацию 3-НДФЛ
Декларация подаётся через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС:
nalog.gov.ru (вход через Госуслуги)
Раздел:
«Доходы → Подать декларацию 3-НДФЛ»
Выбираете 2025 год.
Шаг 3. Укажите стандартный вычет на детей
В декларации нужно указать:
- количество детей
- месяцы, за которые заявляется вычет
- стандартный вычет на детей (ст. 218 НК РФ)
Данные о доходах обычно подтягиваются автоматически из 2-НДФЛ, но их нужно проверить.
Куда и как подать заявление на возврат налога
Куда подаётся заявление
Заявление подаётся в ту же налоговую инспекцию, в которой вы стоите на учёте.
При подаче через личный кабинет оно направляется автоматически, отдельно идти в ИФНС не нужно.
Как подать заявление на возврат НДФЛ
После заполнения 3-НДФЛ система предложит:
«Подать заявление на возврат суммы налога».
Заявление подаётся в электронном виде, в том же личном кабинете ФНС.
Что указывается в заявлении на возврат
В заявлении нужно указать:
- сумму налога к возврату
- реквизиты банковского счёта:
БИК банка
номер счёта (не номер карты)
наименование банка
❗ Если заявление не подать, деньги не перечислят, даже если декларацию примут.
Сроки проверки и возврата денег
- камеральная проверка декларации — до 3 месяцев
- перечисление денег — до 1 месяца после окончания проверки
Фактически часто деньги приходят быстрее.
Частые ошибки при подаче 3-НДФЛ
- заявляют вычет за месяцы после превышения лимита дохода
- указывают неверное количество детей
- не прикладывают документы
- не подают заявление на возврат
Эти ошибки приводят к задержке проверки.
Итог: что нужно сделать, чтобы получить результат
- Рассчитать сумму возврата
- Подать 3-НДФЛ за 2025 год
- Подать заявление на возврат НДФЛ
- Получить деньги на счёт
Если в 2025 году вычет на детей не применялся — это ваши законные деньги, и налоговая обязана их вернуть при корректной подаче.
