Например, Амурская область выпускала облигации под финансирование мастер-планов региона (различные проекты).
Основные характеристики
Эмитент: в роли эмитента выступают органы региональной или муниципальной власти.
Номинальная стоимость: обычно номинал составляет 1 тыс. рублей.
Купонная доходность: процентные выплаты могут быть фиксированными, то есть неизменными на протяжении всего срока обращения, или плавающими, зависящими от ключевой ставки Центрального банка Российской Федерации. Начисление процентов производится ежедневно, а выплаты осуществляются, как правило, ежеквартально.
Срок обращения: народные облигации обычно выпускаются на несколько лет.
Минимальная сумма инвестиций: начальная инвестиция составляет 1 тыс. рублей, что делает данный инструмент доступным для широкого круга инвесторов.
Внебиржевой рынок: облигации не торгуются на фондовых биржах, сделки заключаются напрямую между инвестором и эмитентом.
Преимущества
Простота процедуры: приобретение облигаций не требует квалификации в области инвестиций. Инвесторы могут воспользоваться специальной онлайн-платформой, пройдя процедуру верификации на портале государственных услуг.
Возможность досрочного выкупа: инвестор имеет право вернуть облигации эмитенту в любое время, сохранив номинальную стоимость и накопленный купонный доход, за исключением установленного льготного периода.
Социальная направленность: финансовые средства, привлечённые через выпуск облигаций, направляются на реализацию конкретных проектов, направленных на улучшение качества жизни населения региона.
Устойчивость к рыночным флуктуациям: поскольку облигации не торгуются на бирже, их стоимость не подвержена колебаниям, связанным с изменениями рыночной конъюнктуры.
Конкурентная доходность: процентные выплаты по народным облигациям превышают доходность по депозитным вкладам на 1,5-2% годовых.
Риски
Технический дефолт: несмотря на низкую вероятность, существует риск задержки выплат в случае финансовых затруднений у эмитента. Однако это не исключает выполнения обязательств в полном объёме.
Отсутствие страхового покрытия: в отличие от банковских депозитов, облигации не подлежат страхованию.
Ограничения на ликвидность: в некоторых выпусках облигаций может быть предусмотрен период, в течение которого инвестор не имеет права их продать.
Процесс приобретения
Регистрация на платформе: инвестору необходимо зарегистрироваться на специализированной онлайн-платформе, используя подтверждённую учётную запись на портале государственных услуг.
Анализ условий выпуска: перед покупкой облигаций важно тщательно изучить основные параметры выпуска, включая номинальную стоимость, размер и условия начисления купонных выплат, срок обращения и другие существенные условия.
Выбор эмитента: в разделе облигаций на платформе инвестор выбирает подходящий выпуск.
Оформление инвестиционной заявки: после выбора выпуска оформляется заявка на приобретение облигаций.
Оплата: инвестор осуществляет оплату через платформу или посредством Системы быстрых платежей (СБП).
Налоговое регулирование
Доходы, полученные от владения народными облигациями, подлежат налогообложению по ставке налога на доходы физических лиц (НДФЛ). С 2025 года базовая ставка налога составит 13% для доходов, не превышающих 2,4 млн рублей, и 15% для доходов, превышающих указанный лимит. Налог удерживается банком при выводе средств, что освобождает инвестора от необходимости подачи налоговой декларации.