Перестрахование – это передача части риска на удержание (перестрахование) другому участнику риска. Институт перестрахования помогает сохранять финансовую устойчивость компании. Многие полагают, что если страховая компания застраховала имущество на 5 млрд. руб. или ответственность на 500 млн руб., то в случае убытков она же выплатит возмещение в полном объеме. На самом деле это не так, поскольку на страховом рынке существует практика перестрахования. Разберемся с ней.
Такое разное перестрахование
Есть 3 основные формы перестрахования:
- факультативное;
- облигаторное;
- факультативно-облигаторное, или смешанное.
Факультативное перестрахование предполагает сделку по одному риску, облигаторное — сделку по всем рискам по основному договору страхования, а смешанное является сочетанием этих двух типов.
Перестрахование также бывает пропорциональное, когда обязательства сторон по уплате премии и доля участия перестраховщика в убытке определяются в процентах, и непропорциональное, предполагающее разделение ответственности сторон по убытку без прямой зависимости от страховой суммы. Второй вид перестрахования обычно применяют к гражданской ответственности владельцев транспортных средств, к личному страхованию и в других страховых продуктах, где нет предела ответственности страховщика.
В перестраховании может участвовать одновременно несколько перестраховщиков, несущих субсидиарную ответственность (за определенный размер риска). Страхователь один раз в квартал передает страховщику бордеро – перечень рисков, по которым может потребоваться возмещение.
Сделка по всем рискам
Поговорим об облигаторном перестраховании, занимающем важное место на развитом страховом рынке.
Облигаторное перестрахование
(также договорное, или автоматическое, перестрахование) — это форма перестрахования, при которой перестрахователь обязан передавать все риски по определённым договорам страхования, отвечающим условиям заключённого договора перестрахования.
Проще говоря, перестрахователь (компания 1) передает по заключенному договору риски или часть рисков перестраховщику (компании 2), чтобы снизить вероятность выплаты крупного страхового возмещения, которое может нанести удар его финансовым резервам. Для этого первичный страховщик (компания 1) заключает с перестраховщиком (компанией 2) новый договор, согласно которому страховая компания 2 разделит с ним выплаты. Обычно такие сделки заключают для покрытия крупных рисков – катастроф или стихийных бедствий.
Облигаторное перестрахование обеспечивает компании 1 финансовую устойчивость и рентабельность операций, а компания 2 получает прибыль в виде части страховой премии.
Риски и убытки
Базовый принцип перестрахования – обязательность передачи рисков. Перестрахователь передает перестраховщику все риски, предусмотренные изначальным договором. Риски принимаются автоматически: перестраховщик обязан принять предложенные ему доли рисков, которые не требуют подтверждения от перестраховщика в каждом конкретном случае.
Договор перестрахования также определяет:
- лимиты ответственности;
- перестраховочную премию;
- перестраховочную комиссию;
- другие условия, в том числе исключения, которые могут привести к отказу перестраховщика в выплате страхового возмещения.
Риски считаются перестрахованными с момента вступления основного договора страхования в силу, если договор перестрахования не предусматривает иного.
Договор перестрахования, как правило, заключается на неопределённый срок. Передаваемые риски могут группироваться по видам страхования, территории, на которой действует договор, дате заключения основного договора или периоду возникновения убытков. Например, перестраховщик принимает в перестрахование все риски по договорам страхования недвижимого имущества, которые перестрахователь заключает с физическими лицами.
Некоторые обязательства перестрахованию не подлежат – например, обязательства по договору страхования жизни (в части риска дожития). При этом страховая компания, имеющая лицензирование на страхование жизни, не вправе перестраховывать риски по имущественному страхованию.
По соглашению сторон перестраховщик может взять на себя обязательства также и по договорам, заключённым ранее, но действующим на момент заключения договора перестрахования.
Все крупные риски обязательно перестраховываются. Крупными считаются те риски, которые одномоментно могут принести убытки, оплатить которые компании будет финансово затруднительно.
Например, емкость страховой компании (максимальный размер страховой суммы) по страхованию имущества юридических лиц и строительно-монтажных рисков составляет 7 млрд. руб. Компания определяет для себя в качестве крупных убытки свыше 250 млн рублей.
Законодательное регулирование перестрахования
В России перестраховочная деятельность регулируется статьей 13 Закона РФ от 27 ноября 1992 г. №4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Правила перестрахования принимаются и утверждаются каждым перестраховщиком или их объединением самостоятельно в соответствии с главой 48 Гражданского кодекса РФ.
Услуги перестрахования оказывают:
- профессиональные перестраховщики — лицензированные перестраховочные компании;
- страховые компании, имеющие лицензию на входящее перестрахование.
Центральный банк РФ выдает перестраховщику лицензию при условии соблюдения нормативов по размеру уставного капитала (с 2022 года — не менее 600 млн руб.) и других требований законодательства. Перестрахованием занимаются почти все крупные российские страховые компании.
В настоящий момент на отечественном страховом рынке есть 1 монополист – Российская национальная перестраховочная компания (РНПК), которая работает как облигаторный и факультативный перестраховщик. Существует также Российский антитеррористический страховой пул, который занимается только перестрахованием риска «террористический акт, диверсия».
Выплаты
Для чего клиенту нужно знать о перестраховании? Оформляя страховку, выясните, может ли компания-страховщик перестраховывать риски в солидарных страховых или перестраховочных компаниях, и если да, то в каких компаниях и на каких условиях. Перестраховщик – это гарантия: для клиента — выполнения обязательств по страхованию, для перестрахователя — его финансовой устойчивости.
Как происходят выплаты? Традиционно крупные облигаторные договоры перестрахования являются непропорциональными. Например, договор перестрахования имущества юридических лиц представляет собой так называемый «пирог», его слои традиционно называются лейерами (англ. layer). Их может быть несколько, они бывают разными по размеру и по составу участников. Простой вариант предполагает 2 лейера: нижний – это удержание компании-перестрахователя.
При наступлении страхового случая и несении страхователем убытков прямой страховщик участвует в убытке в размере своего собственного удержания — и лишь при его превышении к выплате подключается перестраховщик(и).
Есть и другой вариант работы договора перестрахования, например договор пропорционального перестрахования на базе эксцедента сумм. В нем тоже есть собственное удержание компании (например, в размере 12 млн руб.), но если риск превысил эту сумму, то перестраховщик участвует в убытке пропорционально со страховщиком.
Казалось бы, для чего компании-перестраховщику платить крупные убытки за перестрахователя? Однако перестрахование – это практика, которая складывалась десятилетиями, поскольку перестраховочный бизнес тоже может быть рентабельным и выгодным. Например, мировыми перестраховочными лидерами являются Swiss Re, Munich Re, Scor Re, Hannover Re – перестраховщики с огромным опытом и многолетними традициями, которые умеют вести прибыльный для себя бизнес.
Облигаторное перестрахование позволяет в итоге увеличить объемы страховых операций и, соответственно, сборы перестраховочных премий у большинства перестраховщиков.