Кто предупрежден - тот вооружён! Какие операции будут под усиленным антиотмывочным контролем в 2026 году

Кто предупрежден - тот вооружён! Какие операции будут под усиленным антиотмывочным контролем в 2026 году?

Недавно ЦБ опубликовал секторальную оценку рисков по 115-ФЗ, где назвал самые рисковые виды операций. Все банки обязаны учитывать оценку ЦБ и усилить контроль в этом направлении.

Далее будет представлена серия постов с описанием операций, при проведении которых высок риск получить блокировку счета или попасть под углубленную проверку со стороны банка по 115-ФЗ.

Итак, самыми рискованными операциями признаются:

Осуществление безналичных операций в секторе закупки и обращения металлолома, лома драгоценных металлов и камней.

Клиентами банков, вовлеченными в эту схему, выступают, как правило, юридические лица, в том числе обладающие признаками фирм-однодневок, признаками ухода от налогообложения или участия в иных схемных или теневых операциях, либо ИП.

В качестве источника денежных средств выступают безналичные зачисления (напрямую либо через цепочку посредников) на счет такого клиента (юридического лица / ИП) от реально действующих предприятий, осуществляющих деятельность в сфере производства и (или) обращения металлов, в том числе драгоценных.

Расчеты по сделкам с ломом черных, цветных и драгоценных металлов сопровождаются так называемой «ломкой» НДС: преобладающая часть денежных средств зачисляется на банковские счета с выделением НДС, а списывается в пользу контрагентов без НДС.

Происходит значительное расхождение между денежными и товарными потоками клиента (формирование «бумажного» НДС), НДС в бюджетную систему страны участники схемы не уплачивают или уплачивают в объемах, не сопоставимых с масштабом их деятельности.

Источник

@ProRusLom — самое большое сообщество ломовиков в России

@Metallolomprice_bot — укажи свои цены лом и узнай цены на лом по всей стране