Не бойтесь налоговой! Разбираем на жизненных примерах, что нужно успеть до 31 декабря, чтобы вернуть деньги и избежать проблем.
Конец календарного года — идеальное время, чтобы привести налоговые дела в порядок, сэкономить и избежать проблем в будущем. Этот чек-лист с жизненными примерами поможет вам системно подойти к вопросу, ориентируясь на завершающийся налоговый период.
Главный принцип: Большинство действий связано с доходами и расходами завершающегося года, но отчеты и декларации по ним подаются уже в следующем. Однако готовиться нужно заранее.
Вся статья составлена на моем опыте, как всегда, вы можете воспользоваться моими бизнес консультациями или я могу самостоятельно провести анализ вашего бизнеса и сформировать дорожную карту.
Раздел 1: Шаги, которые нужно выполнить ДО 31 декабря
Эти действия имеют жесткий дедлайн. Упустив их, вы теряете возможности навсегда.
1. Использовать налоговые вычеты по расходам текущего года
Для получения вычета расходы должны быть оплачены в текущем налоговом периоде.
- Лечение, обучение, ДМС, фитнес, благотворительность: Оплатите необходимые услуги до конца года. Сохраняйте все договоры и чеки.
- - Пример (социальный вычет на лечение): В ноябре вы заплатили 150 000 рублей за операцию и дорогие лекарства по рецепту (с кодами маркировки). Чтобы вернуть 13% (19 500 рублей), нужно, чтобы оплата прошла в этом году. Соберите договор с клиникой, чеки и рецепты.
- Инвестиционные вычеты (ИИС типа Б): Внесите деньги на ИИС до 31 декабря.
- - Пример (вычет на взнос): Вы решили вложить 400 000 рублей на ИИС. Чтобы получить вычет 13% (52 000 рублей) за этот год, внесите деньги на счет до 31 декабря. Если внесете в январе, вычет будет относиться уже к следующему году.
- Пенсионные и накопительные вычеты: Успейте внести взносы до конца года.
2. Оптимизировать продажу активов (НДФЛ 13%)
- Соблюсти минимальный срок владения:
- Недвижимость: 5 лет (в общем случае) или 3 года (в особых случаях: унаследована, подарена близким, впервые приватизирована и т.д.).
- - Пример 1 (квартира в собственности 4 года): Вы купили квартиру в 2021 году и продаете в 2025 за 8 млн рублей. Срок владения — менее 5 лет. Вы обязаны подать декларацию и заплатить НДФЛ: (8 000 000 - 1 000 000 [имущественный вычет]) * 13% = 910 000 рублей. Решение: Если есть документы о покупке за 6 млн руб., лучше использовать не вычет, а расходы: (8 000 000 - 6 000 000) * 13% = 260 000 руб. НДФЛ.
- - Пример 2 (квартира в собственности 6 лет): Квартиру купили в 2019, продаете в 2025. Срок более 5 лет — налог с продажи платить не нужно.
- Иное имущество (авто, акции не на бирже и др.): 3 года.
- - Пример (продажа автомобиля): Вы купили машину за 1 200 000 рублей в 2022 и продаете в 2025 за 1 000 000 рублей. Владение менее 3 лет. Но так как продали дешевле, чем купили, дохода нет. Налог платить не нужно, но декларацию подать обязаны, так как срок владения менее 3 лет.
- Ценные бумаги на бирже: Для освобождения от НДФЛ бумаги должны находиться на брокерском счете более 5 лет (или 3 года для бумаг из утвержденного перечня).
- - Пример: Купили акции в июле 2020 года. Если продадите их в январе 2026 года, срок владения составит более 5,5 лет — налог с дохода от их продажи платить не нужно.
- "Офшор и распространенные офшорные схемы. Классические 10 схем. Как бизнес и людии вообще не платят налоги" 👉 (переходите по ссылке)
- Учесть расходы: Сохраняйте все документы, подтверждающие ваши расходы на покупку актива.
3. Подготовить документы на имущественные вычеты
- При покупке жилья: Убедитесь, что у вас есть акт приема-передачи (для новостроек) или выписка из ЕГРН.
- - Пример: Вы купили квартиру в новостройке в этом году за 4 млн рублей. Право зарегистрируют только в следующем году. Чтобы получить вычет (до 13% от 2 млн руб. = 260 000 руб.) в следующем году, вам понадобится акт приема-передачи, подписанный в этом году, и платежные документы.
- "Как не платить или платить меньше налог 13% НДФЛ с продажи квартиры, машины и другого имущества.👉 (переходите по ссылке) "
- По ипотечным процентам: Запросите в банке справку об уплаченных процентах.
Раздел 2: Шаги, которые нужно выполнить В ТЕЧЕНИЕ следующего года (но готовиться в конце текущего)
4. Подать налоговую декларацию 3-НДФЛ (до 30 апреля следующего года)
Подавать декларацию за прошедший год нужно, если:
- Пример (продажа машины): Вы продали автомобиль, которым владели 2 года, за 900 000 рублей. Даже если нет налога к уплате (покупка была дороже), декларацию подать обязаны.
- Пример (сдача квартиры): Вы сдавали свою квартиру в аренду напрямую арендатору и получили за год 300 000 рублей. Вы — налоговый агент сами для себя. Нужно подать декларацию, указать доход и заплатить НДФЛ 39 000 рублей (300 000 * 13%).
- Пример (вычет): Вы оплатили свое обучение в вузе (120 000 руб.) и лечение ребенка (80 000 руб.) в прошедшем году. Чтобы вернуть налог, подаете декларацию и заявление на вычет. Возврат: (120 000 + 50 000 [лимит на ребенка]) * 13% = 22 100 рублей.
- "Налоги – 12 способов, как не платить или платить налогов меньше от старта бизнеса и до крупного бизнеса включая 10 офшорных схем. 👉 (переходите по ссылке)"
5. Свериться с налоговым уведомлением по имущественным налогам (лето-осень следующего года)
Налог на имущество, землю и транспорт за прошедший год будет начислен в следующем.
- Пример (транспортный налог): У вас есть автомобиль мощностью 150 л.с. Ставка в вашем регионе — 40 руб./л.с. Налог за год: 150 * 40 = 6 000 рублей. Проверьте начисление в ЛКН.
- Пример (налог на имущество): У вас квартира площадью 60 кв.м. Кадастровая стоимость — 5 млн руб. Вычет — 20 кв.м. Налогооблагаемая площадь: 60 - 20 = 40 кв.м. Стоимость 1 кв.м.: 5 000 000 / 60 = 83 333 руб. Налоговая база: 40 * 83 333 = 3 333 320 руб. Ставка 0.1%. Примерный налог: ~3 333 руб. Проверьте, применились ли у вас льготы (пенсионер, инвалид и т.д.).
- Крайний срок уплаты — 1 декабря следующего года.
"Как платить меньше налогов. Инструкция.👉 (переходите по ссылке)"
6. Подать уведомление об иностранных счетах и активах (до 1 июня следующего года)
- Пример: На 31 декабря у вас была действующая карта иностранного банка (даже с нулевым балансом) или брокерский счет за границей. Вы обязаны подать уведомление через ЛКН ФНС. Несдача грозит штрафом.
Раздел 3: Полезные привычки и технологии
7. Навести порядок в документах (декабрь)
Создайте цифровой или физический архив. Пример структуры папок: "2025_Доходы_2НДФЛ", "2025_Расходы_Лечение", "2025_Документы_на_квартиру".
8. Активно использовать Личный кабинет налогоплательщика (ЛКН)
- Пример: В ЛКН вы видите предзаполненную декларацию с вашими доходами от работодателя. Останется только добавить данные о продаже имущества или расходах на вычеты.
9. Подумать о будущем (налоговое планирование)
- Пример (инвестиции): У вас ИИС, и вы хотите получить вычет типа А (не платить НДФЛ с дохода через 3 года). Следите, чтобы со дня открытия счета прошло более 3 лет перед выводом средств.
- Пример (крупная покупка): Планируете продать дачу, которой владеете 2.5 года? Подумайте, может, стоит подождать полных 3 лет, чтобы освободиться от налога.
Чек-лист по налогам на конец года
Важное напутствие: Налоговое законодательство может меняться. Перед принятием важных финансовых решений, особенно связанных с крупными суммами, стоит проконсультироваться с профессиональным бухгалтером или налоговым консультантом, а также проверять информацию на официальном сайте ФНС России.
Уделив несколько часов в конце года, вы сэкономите время, нервы и деньги в будущем.
Всегда можете воспользоваться моей бизнес-консультацией онлайн, 👉переходите
Подготовил для вас полезную информацию:
1. Геофенсинг что это такое? 👉 (переходите по ссылке)
2. Как узаконить откат - это деньги, доход за продажи товаров и услуг. Легализация 👉 (переходите по ссылке)
3. Офшор и распространенные офшорные схемы. Классические 10 схем. Как бизнес и людии вообще не платят налоги 👉 (переходите по ссылке)
4. KPI - что это? Пример разработки ключевых показателей эффективности. Декомпозиция целей бизнеса. 👉 (переходите по ссылке)
5. Отдел продаж. Несоответствия, которые влияют на бизнес. Постановка отдела продаж и его контроль за счет предварительного анализа. 👉 (переходите по ссылке)
6. Как не платить или платить меньше налог 13% НДФЛ с продажи квартиры, машины и другого имущества.👉 (переходите по ссылке)
7. Банкротство индивидуального предпринимателя (ИП). Инструкция. Какие долги спишут, а какие нет👉 (переходите по ссылке)
8. Самозанятый, налоговый режим на профессиональный доход, все плюсы и минусы, как для физического лица, так и для бизнеса 👉 (переходите по ссылке)
9. Сравнение основных налоговых режимов бизнеса 👉 (переходите по ссылке)
10. Офшор и офшорные зоны, как бизнес и люди вообще не платят налоги 👉 (переходите по ссылке)
11. Оферта-договор. Способ уменьшить документооборот в бизнесе. Виды оферт и их акцепт. 👉 (переходите по ссылке)
12. Как узаконить откат - это деньги, доход за продажи товаров и услуг. Легализация. 👉 (переходите по ссылке)
13. Как не нести гарантийные обязательства перед покупателями.👉 (переходите по ссылке)
14. Как в бизнесе получать миллионы от заказчика и не платить с них налоги.👉 (переходите по ссылке)
15. Вариант решения, как уменьшить налоги в бизнесе через товарный знак.👉 (переходите по ссылке)
16. Как в арендном бизнесе не платить налоги.👉 (переходите по ссылке)
17. Основные 3 ошибки бизнеса интернет магазина и их решение👉 (переходите по ссылке)
18. Новый лайфхак в Instagram для бизнеса. Автоворонки! 👉 (переходите по ссылке)
19. Налоговая оптимизация в бизнесе онлайн школы Нутрициология: 👉 (переходите по ссылке)
20. Отдел продаж в онлайн школе. Несоответствия, которые влияют на бизнес.👉 (переходите по ссылке)
21. Бизнес онлайн школа, как не платить налоги 👉 (переходите по ссылке)
22. Как не слететь с упрощённой системы налогообложения, на общую систему налогообложения 👉 (переходите по ссылке)
23. Бизнес онлайн школа: неоформленные сотрудники, самозанятый, ип👉 (переходите по ссылке)
24. Как в бизнес привлечь новых клиентов и практически бесплатно! Мой опыт - партнерская программа.👉 (переходите по ссылке)
25. Финансовая грамотность: точка безубыточности, кассовый разрыв! Массовая проблема Бизнеса и простого человека! Решение!👉 (переходите по ссылке)
26. Самозанятый в вашем бизнесе. Стандарт работы, боли бизнеса, решения, на что смотрит налоговая (ИФНС) при проверках.👉 (переходите по ссылке)
27. Бизнес "частная школа" 1-11 класс. Анализ СРМ системы "Мой Класс" со "Школьным порталом" и с "Московской электронной школой" (МЭШ) 👉 (переходите по ссылке)
28. Налоги – 12 способов, как не платить или платить налогов меньше от старта бизнеса и до крупного бизнеса включая 10 офшорных схем. 👉 (переходите по ссылке)
29. Большая проблема при покупке квартиры, дизайн проекте, ремонте, о которой не подразумевает владелец квартиры, дизайнер интерьера, строитель.👉 (переходите по ссылке)
30. Бизнес с нуля - дизайнерская одежда и ее пошив на производстве. Чек лист конкретных шагов запуска бизнеса.👉 (переходите по ссылке)
31. Лимит УСН, который привел к дроблению бизнеса через ИП. Рабочие варианты налоговых схем, как не платить налоги бизнесу. Как не превысить лимит УСН👉 (переходите по ссылке)
32. Бизнес консультация или бизнес консультация онлайн 👉 (переходите по ссылке)
33. Анализ бизнеса - это. Для кого нужен? 👉 (переходите по ссылке)
34. Автоворонка продаж – это экономия денег! Воронка на примере Макдоналдс. 👉 (переходите по ссылке)
35. Как зарабатывает Блогер миллионник - бизнес изнутри. Инструкция.👉 (переходите по ссылке)
36. Как платить меньше налогов. Инструкция.👉 (переходите по ссылке)
37. Кризис управления в агробизнесе (закупка и продажа с/х культур): Глубокий разбор ошибок через анализ и план спасения бизнеса. 👉 (переходите по ссылке)
38. От финансовой пирамиды к устойчивому росту: Как глубокий анализ спас мебельный бизнес на грани краха 👉 (переходите по ссылке)
39. Бизнес онлайн-школа логопедии для детей: кейс вывода из операционного хаоса с убытком к системной прибыли. 👉 (переходите по ссылке)
40. Кейс: Анализ бизнеса AI EdTech-стартапа США за 1.5 часа — от диагноза кассового разрыва до новой продуктовой матрицы 👉 (переходите по ссылке)
41. Ключевые метрики (KPI) для анализа бизнеса EdTech-проекта: полный справочник с формулами👉 (переходите по ссылке)