💣 «Налоговый интеллект стал умнее вас: как ФНС тихо собирает ваши данные и что уже всплывает в проверках»

Знаете, что самое забавное?

Бизнес до сих пор надеется, что если «делать всё аккуратно», то можно быть невидимым для ФНС.

Хотя реальность такая: ФНС давно видит каждую вашу цифру, чек, перевод, зарплату и даже ваши попытки прикинуться бедным родственником.

Сегодня у нас на разборе — новые программы умного контроля:

АСК ККТ, АСК НДФЛ, АСК УСН, АСК «Дробление», плюс свежие фишки налогового мониторинга доходов физлиц и новые правила ЦБ №11-МР (09.09.2025) по внесению наличных.

Если коротко — скрывать доходы стало так же сложно, как спрятать арбуз под кофту.

🔍 АСК ККТ: ФНС видит каждый ваш чек

Вы удивитесь, но:

Вся касса — онлайн.

Каждый чек уходит в ФНС быстрее, чем успеет вытечь чернила на бумажной ленте.

Система видит: сколько денег прошли через кассу, когда, кому, по каким товарам.

Что ловят чаще всего:

• расхождения между выручкой и налогами,
• чеков много — налогов мало,
• нет чеков в дни пикового спроса (любимая история кафе и салонов красоты),
• резкие скачки и падения продаж.

И да — манипуляции скидками, возвратами, подарочными сертификатами — это теперь красная лампочка на панели у налоговиков.

🧾 АСК НДФЛ: зарплатная магия не работает

Если раньше «серые конвертики» могли теоретически прокатить, то теперь:

ФНС сравнивает налог на зарплату с фондом оплаты труда, выручкой и даже отраслевыми показателями.

Видит увольнения с последующим оформлением самозанятыми.

Видит ДМС, компенсации, бонусы — всё, что может быть необложено НДФЛ, но фактически является доходом.

Любимая серия уведомлений:

«Ваши сотрудники получают ниже рынка» — и понеслось.

📦 АСК УСН: анализ без участия бухгалтера

УСН-шники думали, что они «в домике».

Не-а.

АСК УСН анализирует:

• входящий и исходящий поток денег,
• соответствие оборотов лимитам,
• связь с контрагентами,
• попытки искусственно уменьшить доходы через «псевдо возвраты» или «псевдо займы».

Если ваш УСН-бизнес имеет оборот, который по факту тянет на общую систему — система это видит первой.

🪓 АСК «Дробление»: ФНС научилась отличать семью от схемы

Это сейчас — самый «жаркий» блок.

ФНС ловит:

• компании на родственников,
• ИП, поделивших обороты,
• самозанятых, которых «слегка» заставили работать как сотрудников,
• бизнесы, которые разделили юрлица, но работают одним помещением, одной кассой, одним директором.

Это уже не «угадайка».

Это полноценный искусственный интеллект, который видит связи: IP-адреса, геолокацию, телефоны, платежи между компаниями.

🧠 Налоговый мониторинг физлиц: начался большой просмотр кошельков

Добро пожаловать в эпоху, когда налоговая знает ваш доход лучше вас.

Что анализируют:

• поступления на карты,
• регулярность платежей,
• доходы от аренды, фриланса, услуг,
• переводы от ИП/ООО,
• крупные покупки — авто, недвижимость, ювелирка, путешествия.

Если доходы «на бумаге» не совпадают с реальностью — прилетает требование:

«Предоставьте подтверждающие документы»

и начинается марафон:

• договоры,
• расписки,
• движение по счетам,
• выписки по картам,
• объяснения по каждому переводу.

🏦 Новые требования ЦБ №11-МР от 09.09.2025: наличку просто так не положишь на счет :

 Банки обязаны:

• запрашивать документы при внесении наличных,
• анализировать происхождение денег,
• передавать информацию в ЦБ и ФНС,
• блокировать операции до выяснения.

Что спрашивают, даже если вы физлицо:

• договоры,
• справки о доходах,
• назначение платежей,
• документы на продажу имущества,
• историю происхождения денег (иногда даже 3–5 лет назад!).

Проблема в том, что:

90% людей не могут подтвердить свои деньги документально.

Даже если эти деньги реальные.

И начинается классика:

❌ «Это были накопления».

❌ «Я копил налом».

❌ «Подарили».

❌ «Вернули долг… но без расписки».

Банк такое не принимает.

И деньги зависают, пока не предоставите весь пакет документов и время на изучение... 

💥 Проблемы на практике, которые уже массовые

Пришёл перевод 400 тыс. — запрос документов.

Продажа машины в 2022, деньги положили в 2025 — нужен договор, ПТС, расчёт.

Переводы между родственниками — запрос подтверждений.

Внесли наличку 150 тыс. — банк хочет объяснений.

Получили деньги от ИП за услуги — ФНС видит доход без декларации.

«Переводы на карту» от клиентов — классифицируются как предпринимательская деятельность.

И моё любимое:

«Покупка квартиры за наличные с доходом 0 — автоматически красная кнопка в налоговой».

📌 Итог

Мы в новой реальности, где:

У ФНС и банков — единая цифровая экосистема.

Любой доход физлица автоматически попадает в аналитику.

Любой «нал» без бумажки = потенциальная блокировка.

И самое главное:

💬 Если вы думаете, что система вас не видит — это вы её не видите.

Я, Светлана Вохмянина, эксперт по налогам, Основатель ряда компаний в РФ, президент Благотворительного фонда.

На моем канале Вы найдете еще больше полезной и уникальной информации.

Подписывайтесь и ставьте лайк. Это меня мотивирует =))