Здравствуйте, уважаемые читатели. Поговорим о резервах банков. Другие публикации на тему финансовых технологий вы можете найти в этой подборке.
"В 8 раз вырос объем просрочки у Московского кредитного банка с начала года. Общий объем проблемных ссуд (кредитов) составил 668 млрд. рублей (или 28% от портфеля банка). В третьем квартале он показал чистый процентный убыток 157 млрд. рублей. Банку пришлось искать 200 млрд. рублей, чтобы закрыть проблему.
Убыток в отчетности перекрыли за счет "прочих доходов", судя по комментариям очередных «эскпертов», эти самые прочие доходы были получены игроками на бирже, и со стороны выглядят как рисованная отчётность. В банке проходила проверка ЦБ, который посчитал, что не доначислены большие резервы.
Интересно будет понаблюдать, что будет дальше. Скорее всего, ЦБ не даст развалится. Анализ отчетности по Грэмму на нашем биржевом казино отдыхает, кто-то не раскрывает отчетность типа Башнефти, а кто-то делает просрочки по резервам. В банках есть разные резервы. Есть РВПС – резерв на возможные потери по ссудам (кредитам). В правилах бухгалтерского учета механика выглядит так.
Дт Расходы (70606%).
Кт Резервы на возможные потери (разные счета для разных категорий, например, для физических лиц – 45515%). Скорринг – оценка заемщика тоже. Ведь в зависимости от качества заемщика определяется качество кредита. Да-да, почти так, как оценка товара.
Бывают ошибки тут тоже. В зависимости от качества – разный % от выданной суммы отправляется в резерв.
Для банков такие резервы – пассивы, так как это деньги, выведенные из оборота. Еще есть, например, ФОР (фонд обязательных резервов) в банке — это часть привлечённых банком средств, которую он должен перечислить на специальный счёт в ЦБ. Это часть обязательств банка по привлечённым депозитам, которую банк должен держать в резерве.
Цель резервов – обеспечение выполнения обязательств перед клиентами. Например, если норма обязательных резервов установлена на уровне 10%, то банк, привлекший 10 миллионов рублей в виде депозитов, должен хранить 1 миллион рублей на своём счёте в Центральном банке. Остальные 9 миллионов рублей могут быть использованы для кредитования или инвестиций. Норма обязательных резервов определяет, какую часть привлечённых депозитов банк может направить на предоставление кредитов.
С 1 августа 2025 года 4,5% — по всем категориям обязательств в валюте Российской Федерации для банков с универсальной лицензией, небанковских кредитных организаций и филиалов иностранных банков;
1% — по всем категориям обязательств в валюте Российской Федерации для банков с базовой лицензией. Чем выше норма, тем меньше возможностей для кредитования. Но. Бывают часто исключения, когда банки нарушают нормы, тем более выдаваемые безналичные кредиты – это электронные деньги, а не «реальные»-фиатные, а значит, оторванные от физического носителя цифры, которые можно «эмитировать» в своих АБС.
Проценты резервирования определяются аналитиками ЦБ (исходя из парадигмальных способов оценки того, что называется экономикой). Однако эмоциональную и «нерациональную» часть поведения вкладчиков, внезапные события, такие инструменты анализа могут не учитывать, и тогда резервов может не хватить.
Общего рецепта нет, где-то включают печатный станок, где-то закрывают выдачу средств со счетов, где-то получают/могут получить эффект Германии 30-х годов или депрессии в штатах. Там дело было не только в банках, но они тоже были в процессе, другая история".
*******
Если вам нравятся наши публикации, то вы можете поддержать канал донатом.
У нас есть много полезных и интересных публикаций.
Наш клуб 800Million совместно с Центром психологической безопасности (ЦПБ)
регулярно проводит финансовые курсы. В этой подборке собрана информация о курсах, отзывы о них, а также рассказано о преподавателе.
А это пост, в котором рассказано обо всех наших технологиях.
Здесь - наши статьи.
Здесь подборка с нашими рассказами о 800Million.
Кроме того, у нашего клуба есть своя картинная галерея нейроживописи.
Стиль - супрематизм. Картины созданы нашим мастером. Любую из работ вы можете заказать для приобретения.