Подробный рассказа, как использовать преимущества ИИСа. Особенно полезно тем кто получает белую зарплату. Можно вернуть налоги. Можно получить освобождение от уплаты налога с дохода на ИИС.
Плюс рассказал про полезные стратегий инвестиций.
Плюс разобрал подробно в ролике.
Всем привет👋
Ролик про ИИС. И обновлённый пост.
Пост ранее публиковал в t.me/PractEg
Презентация на Яндекс диск.
Что было в старом ИИС:
- открыт до 24 года.
- Можно получить вычет А или Б.
- Срок 3 года.
- Только 1 счёт.
Больше нет интереса к старому ИИС. Теперь сила в новом.
✍️Далее про ИИС третьего типа:
▪️С 24г. можно открыть только ИИС 3.
▪️Одновременно можно открыть 3 счёта. На всех брокеров.
▪️Пополнение без ограничений.
▪️Только для физ. лиц официально налоговых резидентов. (Если официально налоговый НЕрез(сообщили ФНС) = нет льгот и налог 30%).
▪️Можно покупка только РФ бумаги (частично иностранные). АДР запрещены (OZON переехал, по мне в этом ограничении нет смысла).
▪️Дивиденды + можно начислять(выводить) на другой счёт. Купоны - нельзя выводить. Ещё идут дебаты за дивиденды.
▪️Досрочное закрытие возможно - если не пользовался льготами и вычетом.
▪️Выводить средства до закрытия счёта - запрещено.
*Исключение. Выводить средства без потери вычетов, можно только на дорогостоящее лечение, по бумажкам мед. учреждения.
▪️Через сколько можно закрыть счёт и забрать средства? Переходный период:
минимум 5 фактических лет - открыт в 24-26гг.
6 лет - в 27г.
7 лет - в 28г.
8 лет - в 29г.
9 лет - в 30г.
10 лет - с 31г. и далее десятилетние ИИСы.
▪️Налоговый лимит и льготы:
- Налог с прибыли по ИИС забирают только после закрытия счёта.
- Налог с купонов попадает под льготу. При условии, что купоны начисляются на ИИС.
*Исключение - налог с дивов платить в любом случае, забирают сразу.
🔥 Можно использовать обе привилегии. Вычет на внесенные средства (в прошлом тип А) и освобождение от налога на доход(в прошлом тип Б).
🅰️возврат налога. Вычет с пополнения счёта.
▪️Можно получить только с уплаченного налога НДФЛ (белая ЗП).
Нельзя с доходов:
- от ценных бумаг;
- с дивидендов от компаний;
- с выигрышей, гемблинга, лотерей.
▪️Можно вернуть за прошедшие 3 года. Если пополнял ИИС.
▪️Пополняя максимум до 400 000₽. Вернут НДФЛ до 88 000₽. По ставке налога:
- 13%, до 52 000 ₽ в год;
- 15%, до 60 000 ₽;
- 18%, до 72 000 ₽;
- 20%, до 80 000 ₽;
- 22%, до 88 000 ₽.
📎Как получить вычет: Проще получить, попросив брокера "Упрощённый вычет А" в чате поддержки или настройках счёта. После в кабинете ФНС ОКнуть готовое заявления.
🅱️освобождение от налога на прибыль(Льгота) - до 30млн.₽. чистой прибыли на ИИС. Т.е. сокращение налога до 6,6млн.₽.
▪️Налог по ИИС берут только после закрытия ИИС, т.е. пока пользуюсь налог не плачу.
▪️Учитывают 30млн.₽. прибыли за весь срок ИИС.
▪️В один год закрытия, максимум льгота с 30млн.₽. Если закрыть три счёта - льгота 30млн.₽ общая на все счета.
Однако закрывая три счёта в 3 разных года, льгота получится 90млн.₽ за 3 года.
📎Льготу можно получить:
- Перед закрытием ИИС.
Прошёл минимальный срок 5-10 лет → Прошу брокера → "срок ИИС истёк, хочу закрыть и хочу освобождение от налога на прибыль" → Брокер проверяет, говорит Ок → Счёт закрывают → ФНС не начислит налог на прибыль.
✅Смена старого ИИС на новый ИИС3. Через 2 варианта:
1️⃣Закрыть старый ИИС. Получил ок от брокера. Открываю новый.
2️⃣Обменять на новый: срок старого, идёт в зачёт нового, но максимум 3 года. Если по старому прошло 2 года, меняю на новый в 25г - то срок до закрытия осталось 3 года вместо 5.
📎Как переехал в Т в 2 этапа. Оба этапа должны пройти в один календарный год.
1 этап у брокера:
→ Написал в чат Т → "хочу сменить ИИС на новый ИИС3" → Ответил на вопросы → Ответили "ИИС трансформирован в ИИС3" → Готово. Далее
2 этап в лк ФНС (или лично, по доверенности, почтой). Подаю заявление о трансформации ИИС (для сохранения права на налоговые вычеты).
Через личный кабинет ФНС:
→ Каталог обращений → Индивидуальные инвестиционные счета и долгосрочные сбережения → "Заявление о применении в отношении договора на ведение ИИС, заключенного до 31 декабря 2023(включительно), налоговых вычетов на ДСГ".
Выбрать → трансформиранный ИИС. Если нет данных, ввожу номер договора ИИС сам → Подписать → Отправить. Готово.
▪️Какой брокер или выбрать трёх для ИИС?
- Какой удобнее. Уже есть брокер, и удобно, там же открыть ИИС.
- Обратить внимание - брокеры дают бонусы за открытии ИИС. Обычно в конце года в приложении или в рассылках.
Мои фавориты:
Финам тутЬ
Т брокер тутЬ2
▪️Открыть сразу 3 счёта. Удобно:
- Диверсификация. Брокеров, стратегий, льгот.
- У разных брокеров свои уникальные плюсы/минусы, разные УТП.
- Платы за открытый ИИС НЕ берут.
- Разный срок окончания. т.е. открыл три счёта в 25г. Все 3 можно закрыть в 30г. Однако выгоднее закрывать последовательно 1- в 30г, 2 - в 31г, 3 - в 32г. Или как дальше вариант.
- С 31г, 10 летние можно распределить закрытие с разницей в 3-4 года.
- Оптимально открыть сразу три. Чем раньше, тем раньше. Раньше отработают минимальный срок. После срока, можно закрывать в любой момент.
- Закрытие в разные года. Экономлю максимум на налогах.
▪️Открыть 3 счёта ИИС, у одного брокера или разных. Под разные портфели - пенсионный, облигации, дивидендный, потоковый доход, только для вычета, только для льготы на прибыль.
▪️По старым ИИС НЕ работает Льгота на Долгосрочное Владение(ЛДВ). Даже если старый ИИС закрыть, активы перевести на обычный счёт (так раньше делали). ИИСные активы маркируются отдельно.
▪️После смены старого на новый.
- Прошлые года считаются, как старый ИИС.
- Текущий и далее года считаются, как новый ИИС. Т.е. если по старым был вычет А в 24г (и в рамках старого нельзя льготу). ИИС сменил на новый пусть и в декабре 25г. То за 25г, могу получить вычет А и льготу Б уже в рамках нового ИИС.
📎Как получить максимум от ИИС:
▫️Стратегия 1️⃣, пользуюсь только раз в конце срока. Для одного вычета.
✅Прибыль от: вычета 13%-22%; Роста LQDT около 14% годовых, без налога на прибыль.
→ Открыть в декабре 25г
→ Подождать минимальный срок (*5 лет).
→ (#️⃣) "Пополнить в декабре 30г. на 400 000₽, положить в LQDT/аналог
→ В январе 31г. продать LQDT
→ Сообщить брокеру о закрытии и желании воспользоваться обоими вычетами А и Б
→ Брокер Ок
→ Закрыть ИИС”(#️⃣)
→ Дооформить налоговый вычет в ФНС. Вычет поступит на указанный счёт.
→ ФНС НЕ начислит налог на прибыль.
▪️Стратегия2️⃣, подержать сумму. НЕ нужна до точной даты.
✅Прибыль от: вычетов 13%-22%; Прибыли по облигациям, купонам;
Роста LQDT около 14%; Без налога на прибыль.
Есть 10 млн.₽. Понадобятся в феврале 27г., через год.
Есть ИИС, ранее не пользовался. Могу закрыть в декабре следующего 26г.
→ Пополняю ИИС на 10 млн.₽.
→ Покупаю облигации с датой погашения до февраля 27г. и часть в LQDT/аналог.
→ Сумму с полученных купонов раз в месяц/неделю реинвестирую опять в облиги и/или LQDT.
→ В декабре 26г. пополняю ИИС ещё на 400 000₽... повторяю пример 1️⃣(#️⃣→ LQDT/облиги → В январе продаю → Закрываю ИИС).
→ Февраль 27г. Забираю всё. Тело, прибль. ➕ налоговые вычеты за 2 года, льготы.
▪️Стратегия3️⃣, для активных трейдеров.
✅Прибыль от: вычетов 13%-22%; Экономия налога на прибыль.
Задача за срок ИИСа наторговать прибыль 30 млн.₽.
→ Наторговал, готово!
Начинаем торговать на втором ИИС, потом третий и так их чередовать.
→ Как только прошёл минимальный срок ИИСа. Можно закрывать. Предварительно оформив льготу Б (без налога на прибыль).
Можно рассчитать приход прибыли. Сколько осталось до закрытия ИИС, какая уже прибыль и может, в какие облигации вложить. Чтобы к закрытию, как раз получить 30млн.₽
→ И так торговать попеременно на трёх ИИС.
▪️Стратегия4️⃣, НЗ. Неприкосновенный запас.
Накопить на большую покупку/событие через 10+ лет.
Например на - квартиру, дом, 18 лет ребёнку, образование ребёнку, кругосветное путешествие, пенсию, ремонт квартиры.
Как вариант использовать в основе стратегию 2️⃣
Не инвестиционная рекомендация ❗️ NFA. DYOR.
🤖 Текст написан человеком.
Пересылайте друзьям. 🫶Благодарю, за вашу поддержку.
iloveyou, до встречи👋
ⓒ t.me/Practeg by @Spudisi