В ноябре Верховный суд опубликовал новый обзор практики, касающийся особенностей привлечения к ответственности лиц, контролировавших недействующие компании. В документе содержится несколько важных прецедентов, а разъяснения суда затрагивают самые разные вопросы: от оснований предъявления иска до способов защиты интересов привлекаемых к ответственности лиц. Сегодня остановимся на ключевых пунктах Обзора.
1. Обжалование исключения компании из ЕГРЮЛ
Отсутствие возражений или оспаривания исключения из ЕГРЮЛ (реестр) со стороны кредитора не препятствует предъявлению иска к КДЛ о «субсидиарке» при наличии оснований (п.2).
Верховный суд отмечает, что оспаривать решение налоговой об исключении юрлица из реестра зачастую излишне — иск к КДЛ удовлетворяется только при наличии процедурных нарушений (п.4 и п.17).
2. Доказательства статуса недействующей компании
Кредитор вовсе не обязан ждать исключения компании из реестра или ликвидации, если она фактически прекратила свою деятельность.
Достаточно доказать отсутствие операций на счетах более года, окончание исполпроизводств за отсутствием имущества (п.7). В последнем случае привлечение к ответственности КДЛ становится проблематичным.
3. Взыскание долга
Кредитор может привлечь КДЛ к «субсидиарке» без предварительного взыскания долга с юрлица, даже если производство прекратилось в связи с исключением юрлица из реестра (п.11).
При рассмотрении иска о «субсидиарке» суд обязан установить наличие задолженности и рассматривает возражения ответчика, например, пропуск срока исковой давности (п.12).
4. Права бывших участников ликвидированных компаний
Экс-участник, которому не выплатили действительную стоимость доли, может привлечь КДЛ к «субсидиарке» (п.16).
Это выделяет бывших участников с особыми обязанностями по отношению к кредиторам и дает им право защиты своих прав вне общей субординации.
5. Срок исковой давности
Срок для подачи иска начинает течь не с даты внесения записи о ликвидации, а с момента, когда кредитор узнал или должен был узнать о наличии оснований для привлечения КДЛ к «субсидиарке» (п.10).
6. Подсудность
Иски к КДЛ рассматривает арбитражный суд по месту регистрации должника, а не по месту жительства КДЛ (п.18).
Если должник ранее специально сменил адрес, то иск можно предъявить по предыдущему адресу.
7. Бремя доказывания
Кредитору необходимо доказать:
· наличие и размер долга;
· факт недействующего статуса компании;
· признаки контролируемости со стороны КДЛ.
О недействующем юрлице могут свидетельствовать также следующие обстоятельства: прекращение деятельности, смена участников и руководства на номинальных лиц, недостоверный адрес и непредставление отчетности (п.2 и п.3).
Ответчики должны доказать добросовестность своих действий.
Уклонение ответчиков от предоставления информации влечёт презумпцию невозможности погашения долга из-за действий КДЛ.
8. Ответственность КДЛ за смешение имущества
КДЛ несут ответственность, если нарушался принцип обособленности имущества — использование средств общества для личных нужд, формирование «центра убытков» на одну компанию при получении прибыли другой (п.3).
Доступ к сведениям вокруг внутригрупповых расчетов обычно возможен через арбитражного управляющего при банкротстве.
9. Защита интересов ответчиков (КДЛ)
Участник и директор не несут субсидиарной ответственности автоматически, если сохраняется обособленность имущества и предоставлены необходимые данные о деятельности (п.6).
Миноритарного участника не признают КДЛ без доказательства фактического контроля (п.15).
Номинальный руководитель отвечает за сокрытие информации о реальных КДЛ (п.14).
Обзор суда вы найдете по ссылке.
Подписывайтесь на наш канал и получайте еще больше полезных советов и информации для бизнеса.
Информацию об оказании услуг нашей юридической компанией вы можете получить на сайте:
– о банкротстве юридических лиц,
– о банкротстве без субсидиарной ответственности.