🛡️ Лайфхаки и практический алгоритм для малого бизнеса
Как превратить эти требования в понятные и необременительные действия?
1. Создайте внутренний регламент (чек-лист) проверки. Это ваш главный козырь в споре с ФНС. Он показывает системный подход.
2. Используйте бесплатные государственные ресурсы. Не изобретайте велосипед, ФНС сама дает инструменты:
👉Сервис «Прозрачный бизнес» (ФНС) — ваш лучший друг. По ИНН вы получите массу данных: бухотчетность, уплаченные налоги, сведения о руководителях, наличие задолженностей.
👉Проверьте адрес: сайт ФНС fias.nalog.ru/ (реестр «адресов массовой регистрации»).
👉Судебные долги: банк данных исполнительных производств ФССП
👉Арбитражные споры: картотека арбитражных дел (kad.arbitr.ru).
👉Дисквалифицированные лица: реестр на сайте ФНС (service.nalog.ru/disqualified.do).
3. Запросите и сохраните документы у контрагента. Не стесняйтесь просить:
* Свежую выписку из ЕГРЮЛ/ЕГРИП.
* Копию паспорта и приказа о назначении руководителя.
* Лицензии, сертификаты СРО (если деятельность лицензируется).
* Сведения, подтверждающие наличие ресурсов (например, документы на оборудование, трудовые договоры с ключевыми специалистами).
4. Документируйте ВСЕ. Сохраняйте:
* Историю переписки (письма, emails) с обсуждением условий.
* Скрины сайта контрагента, его рекламных материалов.
* Отчеты из проверочных сервисов с датой формирования.
* Логику выбора (почему цена/условия этого поставщика были лучшими).
⚠️ Чем грозит пренебрежение? Риски — от кошелька до свободы
Налоговые последствия: отказ в вычетах по НДС, снятие расходов по налогу на прибыль, доначисление налогов, штрафы до 40% от суммы недоимки и пени.
Гражданско-правовые риски: срыв поставок, неоплата товаров, прямые убытки от срыва контрактов.
Репутационные потери: попадание в поле зрения ФНС как компания, работающая со «сомнительными» контрагентами, ведет к усиленному вниманию и более частым проверкам.
Уголовная ответственность. В крайних случаях, при крупной неуплате налогов, возможно возбуждение дела по ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов). Долги компании через механизм субсидиарной ответственности могут быть взысканы с собственника или директора.
📝 Итог: как действовать?
Должная осмотрительность — это не гарантия, что контрагент вас не обманет. Это доказательство того, что вы действовали как разумный и добросовестный предприниматель. Если вы сохранили «досье» с результатами проверки, вы сможете в суде защитить свои налоговые вычеты, даже если ваш партнер внезапно оказался недобросовестным.
Ваш алгоритм на каждый новый контракт: Внутренний чек-лист → проверка через «Прозрачный бизнес» и госресурсы → запрос документов → фиксация всего процесса.
Не экономьте время на этой процедуре. Она — лучшая страховка для вашего бизнеса.
Коллеги, сталкивались ли вы с претензиями ФНС по контрагентам? Какие лайфхаки по проверке используете вы? Делитесь опытом в комментариях — обезопасим бизнес вместе.
#лайфхак@criminalcase_bogdanova #должнаяосмотрительность
