Дорогие друзья и коллеги-предприниматели, сегодня поговорим о теме, которая у многих вызывает лёгкую (а иногда и не очень) панику. Речь о цифрах, отчётах и налогах.
Давайте честно: когда мы начинаем продавать на маркетплейсах, наш фокус — на товаре, карточках, рекламе и первой прибыли. Мы радуемся, видя растущие продажи в личном кабинете. Но приходит время подводить итоги, открываем раздел «Финансы», и... Кажется, мы попали в другую вселенную.
«Выручка», «Услуги маркетплейса», «Логистика», «Удержания», «К перечислению» — эти цифры пляшут перед глазами, и понять, какая же из них является той самой, «налогооблагаемой» выручкой для УСН или для расчёта НДС, становится настоящей головоломкой.
Вы не бухгалтеры и экономисты по образованию, но поневоле становитесь ими по жизни. И самая частая сложность — даже не сам расчёт 6% или 15% от дохода, а поиск нужных, «чистых» показателей в этих запутанных отчётах площадок.
Почему цифры на маркетплейсе и для налоговой — это не одно и то же?
Это ключевой момент, который важно принять. Маркетплейс показывает вам операционную картину: сколько товара продали, сколько за услуги удержали, сколько вам должны перечислить.
Но для налоговой нам нужна экономическая суть. А суть вот в чём:
- Ваша выручка для УСН «Доходы» (6%) — это не сумма «К перечислению» на ваш счёт. Это общая сумма продаж вашего товара покупателям. Все комиссии, логистика, реклама — это ваши расходы, но на упрощёнке «Доходы» они не уменьшают налог. Налог вы платите с полной суммы реализации.
- Ваш доход для УСН «Доходы минус расходы» (15%) — здесь уже нужно выделить именно ту сумму, которую вы получили как предприниматель до вычета всех издержек. Это основа, от которой потом отнимутся учтённые расходы.
- Для НДС история ещё тоньше — нужно чётко разделить, где в отчёте ваша выручка с НДС, а где услуги маркетплейса, которые он вам оказывает (и тоже с НДС). Здесь легко ошибиться и занизить или завысить сумму к уплате.
Найти эти базовые цифры в стандартных отчётах Ozon, Wildberries или Яндекс Маркета — та ещё задача. Они «спрятаны» за агрегированными показателями.
Где же искать спасательный круг? Практика, а не только теория
В своих будущих статьях я буду подробно рассказывать и, что самое важное, показывать на конкретных примерах и скриншотах, как работать с этими отчётами. Мы вместе разберём, на какие именно строчки смотреть, что из чего вычитать, чтобы выйти на ту самую «налоговую» цифру без ошибок.
Но прежде чем погружаться в тонкости налогообложения, нужно заложить более фундаментальный фундамент. И это — юнит-экономика.
Потратьте время и составьте детальный расчёт маржинальности для каждого вашего ключевого товара по каждой площадке отдельно. Почему отдельно? Потому что комиссии, ставки за логистику и хранение, стоимость рекламы — везде разные.
Что должно войти в этот расчёт?
- Себестоимость товара (закупка + доставка до вас)
- Комиссия маркетплейса (% и фикс)
- Логистика до склада МП (или стоимость FBS)
- Хранение
- Упаковка
- Процент на возвраты (это важно!)
- Стоимость привлечения клиента (реклама)
- И только потом — налог.
Это не просто бухгалтерия. Это ваш главный инструмент выживания. Без понимания реальной маржи после ВСЕХ издержек, включая будущий налог, можно легко уйти в минус, даже при впечатляющих оборотах. И разбираться в отчётах маркетплейса становится бессмысленно, если бизнес по своей сути нерентабелен.
Что делать прямо сейчас, чтобы упростить себе жизнь?
- Начните с юнит-экономики. Прежде чем впадать в панику от налоговых форм, откройте Excel или Google-таблицы и посчитайте истинную прибыльность вашего товара.
- Не игнорируйте тему налогов. Выделите время, чтобы один раз разобраться со своим основным маркетплейсом. Я буду помогать вам в этом на страницах моего блога.
- Рассмотрите автоматизацию. Для постоянной работы есть сервисы, которые подключаются к вашему кабинету на маркетплейсе и готовят уже «очищенные» финансовые отчёты, понятные для УСН. Это инвестиция, которая окупается спокойствием.
- Консультируйтесь с бухгалтером грамотно. Приходите к специалисту не с кучей неразберихи, а с уже подготовленными данными: «Вот моя выручка по проданным товарам за месяц, вот мои документированные расходы, вот расчёт маржи». Такой диалог будет эффективнее и дешевле.
Помните, что финансовый порядок — это не бюрократическая повинность, а основа стабильного и спокойного роста вашего дела. Когда вы понимаете, с какой суммы вы платите налоги и какая маржа остаётся в чистом виде, вы начинаете по-настоящему управлять бизнесом.
Не давайте запутанным отчётам и скрытым издержкам запутать вас. Стройте свой бизнес на ясных цифрах — от юнита до налоговой декларации.
Верьте в свои силы и в силу здравого расчёта. У вас всё обязательно получится.
С уважением и верой в ваш успех,
Ваша Ольга.
#налогидляИП #финансынамаркетплейсах #отчетыпродавца #юнитэкономика #расчетмаржи #селлерам #финансоваяграмотность #УСН