РБК публиковал памятку для россиян по индивидуальным инвестсчетам 3-го типа

В 2024 году российские инвесторы получили доступ к модернизированному финансовому инструменту — индивидуальному инвестиционному счету третьего типа. Внедрение этого механизма и доработка правовой базы происходили поэтапно, что поначалу вызывало юридические сложности, однако к 2026 году правила игры становятся все более понятными. Подробный разбор текущего состояния этого инструмента и ожидаемых изменений опубликовал портал РБК.

По своей сути новый счет представляет собой брокерский аккаунт для операций с ценными бумагами и металлами, но с расширенными налоговыми льготами. Главное отличие третьего типа заключается в объединении преимуществ предыдущих версий: владелец получает право на ежегодный налоговый вычет с суммы взносов до четырехсот тысяч рублей и одновременно освобождается от уплаты налога на инвестиционный доход до тридцати миллионов рублей по истечении минимального срока владения. В отличие от старых правил, ограничивавших сумму пополнения, теперь инвестор может вносить любые средства и открывать до трех таких счетов одновременно.

Ключевым условием для сохранения льгот является длительность владения счетом. Для договоров, заключенных в период с 2024 по 2026 год, минимальный срок составляет пять лет, однако в будущем этот период будет плавно увеличиваться и к 2031 году достигнет десяти лет. Досрочный вывод активов без потери права на вычеты строго ограничен и допускается исключительно для оплаты дорогостоящего лечения, входящего в утвержденный правительством перечень.

Важным изменением, вступившим в силу с 2025 года, стало разрешение на перевод дивидендов от акций на внешние банковские счета. Это решение позволило инвесторам получать живые деньги без закрытия счета, что значительно повысило привлекательность инструмента. Однако купонные выплаты по облигациям по-прежнему остаются заблокированными внутри счета, что вызывает критику со стороны профессионального сообщества, так как это снижает конкурентоспособность по сравнению с обычными банковскими вкладами.

Открыть счет третьего типа может любой налоговый резидент России, подав заявление через брокера или управляющую компанию. Владельцы счетов старых типов имеют возможность трансформировать их в новый формат, при этом в срок владения будет засчитано не более трех лет предыдущего периода. Процедура требует обязательного уведомления налоговой службы и брокера в установленные сроки, чтобы избежать потери накопленных льгот и стажа.

Профессиональные участники рынка отмечают, что после слабого старта интерес к счетам начал восстанавливаться благодаря смягчению правил по дивидендам. Тем не менее эксперты указывают на риски длительной заморозки средств, которые отпугивают мелких инвесторов. Для защиты интересов граждан с 2026 года планируется запуск механизма добровольного страхования средств на случай банкротства брокера, где сумма покрытия составит почти полтора миллиона рублей.

Грядущие изменения в законодательстве также коснутся семейных финансов и статуса инвесторов. С 2026 года родители смогут получать налоговый вычет за пополнение счетов своих несовершеннолетних детей или студентов очной формы обучения, если их собственный лимит уже исчерпан. В то же время для лиц, признанных иностранными агентами, вводится жесткий запрет на использование налоговых льгот и устанавливается повышенная ставка налога на доходы.

Оригинал на MiraNews.ru

Самое читаемое сегодня:

ВЗГЛЯД: Россия готовит интеллектуальный ответ на бессрочную заморозку активов ЕС

Baijiahao: В мире обсуждают ответ Путина на провокации Японии возле островов

Конгресс призвал предоставить Трампу гибкие варианты на случай ядерной войны

Ученые отправились на дно океана и сняли на фото редкий «плотоядный шар смерти»

В Румынии вспыхнул очаг проказы и власти пытаются остановить опасную болезнь