Новогоднее ралли захватило все рынки кроме пожалуй нашего. Но и тут есть много поводов для роста и набора налоговой базы, которую нужно будет заплатить уже в первых числах января. Откуда налоги, если индекс Мосбиржи упал на 5% с начала года без учета дивидендов?
Как минимум у большинства есть вложения в фонды денежного рынка, которые выросли с начала года примерно на 20%. Но так же отдельные акции тоже есть в плюсе с начала года на десятки процентов, ОФЗ и длинные облигации, а так же золото с серебром серьезно выросли с начала года.
Так что наличие положительной налоговой базы даже в такие "мрачные" времена для инвестора дело не тривиальное. И пока до конца года есть время нужно максимально оптимизировать свою налоговую базу за 2025г, чтобы в идеале не платить налог вообще или даже его вернуть.
Огромные плюс налогов на фондовом рынке, что налог можно уменьшить до нуля или вернуть уплаченный уже по итогам текущего года.
Оптимизация налогов на фондовом рынке
Шаг 1. Зайти в приложение к своему брокеру и заказать налоговой отчет за 2025г.
ВАЖНО: Налоговый документ формируется в режиме Т+3, где
Т - дата, за которую нужен документ
3 - количество рабочих дней. Совершенные сделки в отчет попадают после расчетов.
Т.е если скажем вы совершали сделки 12 декабря в пятницу, то в налоговом отчете данные операции появятся только в среду!!!!
Разберем примеры на основе 2- брокеров: Т-инвестиции и ВТБ Мои Инвестиции.
Заходим в мобильное приложение Т-Инвестиции и внизу выбираем самую правую иконку "Профиль". Далее нажимаем вверху на вкладку "Налоги".
Получаем примерно такой краткий отчет.
Как видим из краткого отчета моя налоговая база около 6 000р и 13% от этой суммы составит 765р - этой мой налог при этом 105р уже было удержано при выводе денег со счета и осталось оплатить в январе 2026г 660р.
Так же внизу можно заказать расширенную Excel версию отчета и посмотреть детали формирования полученной базы.
Шаг 2. Сделать оптимизацию в своем портфеле.
Так как практически всегда есть активы по которым имеется отрицательная курсовая переоценка, то нужно просто их продать, зафиксировав, отрицательный финансовый результат и откупить обратно такое е количество акций. Так мы оставили структуру портфеля без изменений, но уменьшили налоговую базу на сумму комиссий покупка и продаже + сам фин.рез по позиции.
Так как в акциях есть спрэд, то скорее вы продадите дешевле, а купите немного дороже при отсутствии по бумаге высокой волатильности. Если же сейчас присутствует повышенная волатильность, то лучше дождаться ее снижения.
Я продал и откупил бумаги в портфеле с отрицательным фин.резом. Бумаги с положительным я буду уже продавать в начале 2026г, чтоб было больше пространства для налоговой оптимизации.
В планах продать акции Яндекса, которые сейчас в плюсе около 10% и возможно сократить долю в Мать и Дитя там прирост около 60% без учета дивидендов.
Через три дня после оптимизации я заново зашел в приложение и получил обновленные данные.
Как видим теперь брокер с меня ничего не удержит, а даже вернет мне 105р на брокерский счет в течение января 2026г. Т.к я дальше буду только докупать активы, то налог останется в нулевой зоне. Задача выполнена!
Многим покажется мелочь, но на горизонте 10-15 лет даже такая мелочь уже не мелочь, т.к эффект сложного процента сделает свое дело на таком горизонте и чем больше сумма тем больше будет эффект либо в вашу пользу либо против вас.
Шаг 3. Реинвестирование возвращенного налога.
На возвращенные деньги будем покупать дивидендные акции с дивидендной доходностью 10% рост тела и рост дивидендов учитывать не будем. Возьмем что вы за год не заплатите налога на 10 000р, то повторяя текущие действия через 15 лет такой простой навык даст вам прибавку в 270тыс. рублей без учета пополненных 150т.
А что если у вас таких 10тыс будет на 1 штука а несколько десятков или даже сотен?? Тогда каков эффект будет??
Об этом почему то начинающие инвесторы часто забывают и то только один простой механизм оптимизации доходности в долгосрочной стратегии на фондовом рынке.
Ну и вот пример финальной оптимизации одного из моих клиентов.
Счет у брокера ВТБ и как видим налоговая база составляет около 81 тыс рублей. Начисленный налог составил 10 485 рублей, а удержанный 13 920 рублей. Т.е брокер удержал уже больше и вернет в начале 2026г 3 435р, но можно вернуть еще практически 10 тыс рублей.
Мы провели оптимизацию по описанным выше шагам и еще ряд действий, т.к зафиксированного убытка не хватило для выравнивания налоговой базы.
Так же подождали три дня и заказали новый отчет.
Как видим налоговая база с 81 тыс упала до 14 рублей и теперь брокер вернет клиенту около 14 тыс рублей, которые реинвестируются дальше в дивидендные акции с доходностью от 10%.
Посыл очень прост, но эффективен. Занимайтесь оптимизацией налогов, особенно, если вы долгосрочный инвестор и формируете/сформировали себе необходимый капитал.
Если вам нужна помощь по налоговой оптимизации, то можете зайти в мой ТГ-канал и написать мне об том. Всем успешных оптимизаций и возвратов в январе 2026.
До встречи в новых статьях. Буду признателен за подписку📝 и лайк статье💙