Вопрос с налогами на Авито всплывает регулярно. Особенно когда кто-то услышит где-то страшилку про то, что «налоговая видит всё» и тут же бежит удалять объявления. Реальность куда спокойнее, большинство обычных продаж под налоги не подпадают. Но есть ситуации, когда обязанность платить всё-таки возникает.
Когда продажа вещей на Авито не облагается налогом
Если вы продаёте свои личные вещи и делаете это нерегулярно, государству вы, честно говоря пока неинтересны. Закон прямо освобождает такие сделки от налога, если выполнить хотя бы одно из условий:
вещью владели больше трёх лет;
продали дешевле, чем купили;
за год все ваши продажи не превысили 250 000 ₽;
предмет сделки — не авто и не недвижимость (по ним особый порядок и жёсткий контроль через ГИБДД и Росреестр).
Когда налог платить придётся
Налог появляется, когда вы превращаете Авито в постоянный источник дохода. Это могут быть:
- регулярные перепродажи с наценкой;
- закупка товаров оптом с целью их розничной реализации;
- постоянное производство товаров: handmade, изделия из дерева, украшения и прочие хобби которые переросли в заработок;
- крупный разовый доход свыше 250 000 ₽.
Для закона достаточно соблюдения одного из этих признаков и вы уже попадаете под оплату налогов.
Есть еще важный нюанс: по таким продажам действует имущественный вычет — до 250 000 ₽ в год. Его можно применить, если не можете доказать срок владения вещью.
Пример. Продали редкую монету за 400 000 ₽. Вычет 250 000 ₽ уменьшит базу, и налог придётся платить только с 150 000 ₽.
Как оформить всё по правилам
Если вы обычное физлицо:
- сохраняйте подтверждающие документы чеки, расписки и др.;
- если за год доход превысил 250 000 ₽, подайте 3-НДФЛ до 30 апреля.
Если вы самозанятый:
- зарегистрируйтесь в «Мой налог»;
- пробивайте чеки прямо в приложении;
- ставка — 4% с продаж физлицам и 6% с юрлицам.
Если вы ИП/ООО:
- выбирайте налоговый режим;
- учитывайте расходы (если режим это позволяет);
- сдавайте отчётность по правилам вашей системы.
Что будет, если налоги игнорировать
Штрафы — от 20% до 40% от суммы недоимки,
а за просрочку декларации — от 5% до 30%, но не меньше 1000 ₽.
Пени — ежедневно по формуле:
долг × (ключевая ставка / 300) × количество дней.
Уголовная ответственность — если сумма крупная. Да, вплоть до ограничения свободы.
Блокировка счетов — если декларация не подана более чем на 10 рабочих дней от срока.
Продажи личных вещей: что важно понимать
Теоретически, каждая продажа это доход. Но на практике налоговая не отслеживает частные мелкие сделки и не собирается бегать за каждым, кто продал велосипед или платье. Закон освобождает такие операции, и это нормальная практика.
Если же вы используете Авито почти как работу — это уже предпринимательская деятельность, и здесь государство вполне ожидаемо захочет свою долю.
Продаю на Авито handmade — я должен платить?
Все зависит от масштаба.
Если вы сделали несколько открыток или свечей, продали на сумму до 250 000 ₽ в год, то формально налоговая вряд ли к вам придёт.
Делаете какие-то изделия регулярно, есть стабильные поступления на карту, то уже регистрируйте самозанятость.
Если у вас магазин и вы продаёте через Авито Доставку
Это уже полноценная коммерция. Авито работает по модели маркетплейса: покупатель платит площадке, площадка уже вам.
Как считать налоги:
УСН «Доходы»: налог считается с полной суммы, которую оплатил покупатель (без учёта комиссии Авито).
УСН «Доходы минус расходы»: здесь можно учитывать комиссию, закупку товаров, упаковку — и снижать налог.
НПД: подходит, если продаёте товары собственного производства.
ОСНО: налог считается с разницы доходов и расходов.
Хотите больше юридических разборов и практических советов для бизнеса?Подписывайтесь! Разбираю всё: от регистрации ИП до защиты активов при банкротстве.
#налоги #авито #продажинаавито #личныевещи #3НДФЛ #налоговыйвычет #самозанятые #ИП #онлайнпродажи #финансоваяграмотность #налоговоеправо#юристонлайн #защитаправ #декларация #имущественныйвычет