Налоговый эксперт разъяснила порядок возврата НДФЛ по банковским вкладам

Российские граждане имеют законную возможность вернуть средства, уплаченные в качестве налога на процентный доход по банковским вкладам за 2023 и 2024 годы. Как пояснила Оксана Мучараева, входящая в научно-экспертный совет Палаты налоговых консультантов, для этого необходимо воспользоваться правом на налоговые вычеты. Механизм возврата доступен широкому кругу лиц, включая пенсионеров, безработных и самозанятых граждан, сообщает информационное агентство РИА Новости.

В отношении доходов, полученных в виде процентов по депозитам за указанный период, применяются стандартные, социальные, имущественные и инвестиционные вычеты. Хотя налоговая служба рассчитывает сумму налога к уплате автоматически на основе данных от банков, для получения компенсации потребуется самостоятельная подача декларации по форме 3-НДФЛ. Эта процедура актуальна для тех, кто в последние три года тратил деньги на платное лечение, собственное обучение или образование детей, занятия спортом или участвовал в программах долгосрочных сбережений.

Обязанность по уплате налога с депозитных доходов возникла у россиян фактически с 2023 года, так как в предыдущие два года действовал мораторий. Обложению подлежит только прибыль, превышающая определенный необлагаемый лимит, который в 2024 году составил 210 тысяч рублей. Важно отметить, что оформить возврат можно только за 2023 и 2024 годы, так как для доходов текущего 2025 года законодательные правила изменились, и получить вычет по ним уже не выйдет. Подать документы разрешается в любое время в течение трех лет после отчетного периода.

Эксперт привела наглядный пример расчета для гражданина, не имеющего официального трудоустройства. Если условный безработный получил 400 тысяч рублей процентов за 2024 год, то за вычетом необлагаемой базы налог составит 24 700 рублей. При наличии документально подтвержденных расходов на лечение или фитнес в размере 120 тысяч рублей, государство вернет 13% от этой суммы, то есть 15 600 рублей, что позволит компенсировать большую часть уплаченного налога на вклад.