Как снизить налоги легально

В связи с налоговой реформой — 2026, которая затронет 70- 80% организаций и ИП, налоговая нагрузка на бизнес резко возрастет. Но есть способы существенно ее снизить при соблюдении определенных условий.

Способ 1. Выгодная система налогообложения с учетом специфики вашего бизнеса

С 2026 года некоторые ИП утратят право на применение ПСН, а кто-то из организаций и предпринимателей лишится права на автоматическое освобождение от НДС. Связано это с новым лимитом доходов в 20 млн р. Соответственно, налоговая нагрузка на бизнес существенно возрастет. Тем более, что ставка НДС также увеличится и со следующего года составит уже 22%, вместо прежних 20%. Сравним налоговую нагрузку на бизнес на УСН в 2025 и 2026 годах в зависимости от суммы дохода.

Таблица 1. Налоговая нагрузка по НДС + налог на УСН в 2025 и 2026 годах:

Организациям и предпринимателям до конца декабря нужно определиться, какой налоговый режим им будет выгоднее применять в 2026 году. !!! Дело в том, что о переходе на иной спецрежим надо будет уведомить ИФНС. Например, для перехода на УСН в 2026 году надо направить уведомление до 31 декабря 2025г. В 2025 году срок выпадает на выходной день, поэтому он переносится на первый рабочий день — 12 января 2026. Чтобы определиться, какой режим будет выгоднее, необходимо проверить, соответствует ли ваш бизнес условиям для применения спецрежима и сравнить налоговую нагрузку, но уже на своих цифрах. На следующем примере покажу разницу в налоговой нагрузке между АУСН и УСН.

При этом необходимо учесть, что лимиты по доходам для применения АУСН существенно ниже, а также есть другие существенные ограничения. Применение АУСН возможно не во всех регионах. (подробнее об АУСН расскажу в следующей статье)

Способ 2. Определить выгодную ставку НДС при УСН

В 2026 году ставка НДС возрастет на 2% — с 20% до 22%. Компаниям и ИП на УСН необходимо определиться, какая ставка налога им будет выгоднее — общая или пониженная.

При расчетах для компании и ИП , какую ставку НДС им выгоднее применять, мы выявили закономерность. Чем выше у вас доля вычетов НДС ( при правильном оформлении документов, при соблюдении принципа добросовестности и тп), тем выгоднее применять ставку НДС 22%. Но при этом, надо не забывать, что при ОСНО вам придется вести бухгалтерский учет, а это умеют не все бухгалтеры, которые работали с ИП и малым бизнесом.

Есть еще один способ -это льготы и освобождения от налогов. Мы о них писать не будем, каждый найдет то, что касается его в ст. 145 и ст.149 НК РФ.

Особое внимание также уделите ценообразованию ваших продуктов. Иногда бизнесмены учитывают в себестоимости своих товаров (работ, услуг) не все расходы, которые должны быть включены и считают, что продукт прибыльный. И в реальности попадают на операционный убыток и очень часто к нам обращаются с вопросом "Я нахожусь в кассовом разрыве, хочу от этого избавиться, помогите". А мы, когда начинает разбирать каждый продукт (услугу),выявляем, что цена, выставленная покупателю не покрывает всех расходов на создание и реализацию. В итоге, предприниматель берет кредит, займ под большие проценты, надеясь, что он сейчас "перекрутиться" и быстро вернет деньги. А по итогу попадает в операционный убыток.

Если у вас возникают похожие вопросы, или вы хотите знать, прибыльный ваш бизнес, продукт, услуга, а также нужна стратегия развития в условиях налоговой реформы, вы можете написать нам @MariZ888 и мы вас проконсультируем.