Вопрос от пользователя: «При создании платежа всегда выбираем какую-то «статью ДДС». На что это влияет и как потом посмотреть отчет, куда ушли деньги по статьям?»
Суть проблемы
Чтобы понимать структуру расходов и доходов компании, недостаточно знать только контрагента. Важно группировать платежи по экономическому смыслу: на зарплату, на сырье, на аренду, на налоги, на рекламу и т.д. Без такой аналитики невозможно управлять себестоимостью и оптимизировать расходы.
Что может 1С ERP?
Статьи движения денежных средств (ДДС) — это аналитический справочник, который классифицирует каждый приход и расход денег по их целевому назначению.
- Иерархия: Статьи можно группировать (например, «Операционные расходы» → «Закупка товаров», «Административные расходы» → «Аренда офиса»).
- Вид ДДС: У каждой статьи указывается вид («Операционная деятельность», «Инвестиционная деятельность», «Финансовая деятельность»). Это критично для автоматического формирования официального Отчета о движении денежных средств (ОДДС) по РСБУ/МСФО.
- Автоподстановка: Статья ДДС может подставляться автоматически при создании платежа на основании типа операции (например, «Оплата поставщику») или объекта расчета.
- Отчетность: Ключевой отчет — «Анализ движения денежных средств», который строится в разрезе статей, показывая, на что больше всего тратится и откуда приходят деньги.
Решение и рекомендации
- Настройте справочник: Создайте в справочнике «Статьи ДДС» полный и логичный перечень статей, соответствующий бизнес-процессам компании. Не забудьте указать «Вид ДДС».
- Настройте правила автозаполнения: Используйте механизм автоматической подстановки статей в типовых операциях, чтобы минимизировать ручной выбор.
- Контролируйте заполнение: Сделайте выбор статьи обязательным при создании заявки или платежа.
- Анализируйте регулярно: Формируйте отчет «Анализ движения денежных средств» за период (месяц, квартал) для руководства. Группируйте данные по статьям, подразделениям-инициаторам, контрагентам.
Итог простыми словами
Статьи ДДС — это «ярлыки» для каждой денежной операции. Платите за аренду — вешаете ярлык «Аренда». Получаете оплату от клиента — ярлык «Выручка от продажи товаров». Потом вы можете отфильтровать все операции по ярлыку «Аренда» и увидеть, сколько всего ушло на нее за год. Или собрать все ярлыки «Выручка» и понять общий доход. Это основа для финансового анализа.
Типичные сценарии использования:
- Сценарий: Анализ затрат на маркетинг
Ситуация: Руководство хочет оценить эффективность маркетинга.
Решение: Все платежи за контекстную рекламу, SEO, участие в выставках проводятся со статьями ДДС группы «Маркетинговые расходы». В отчете за квартал видна общая сумма.
Результат: Руководство может сопоставить сумму затрат на маркетинг с приростом выручки за тот же период и принять решение об увеличении или перераспределении бюджета. - Сценарий: Подготовка официального ОДДС
Ситуация: Необходимо сдать отчет о движении денежных средств в налоговую.
Решение: Поскольку во всех платежах и поступлениях корректно указаны статьи с верным «Видом ДДС», отчет формируется автоматически. Данные по статьям с видом «Операционная деятельность» попадут в один раздел отчета, с видом «Инвестиционная» — в другой.
Результат: Бухгалтер формирует регламентированный отчет за несколько минут, не прибегая к ручным выборкам и расчетам.