Судя по комментариям, многие читатели не совсем понимают, какие у нас в стране есть налоги, кто их собирает и на что расходуются эти деньги. Это особенно актуально, когда в стране происходят большие изменения: старые налоги растут, к ним добавляются новые пошлины и сборы.
Никто не любит платить налоги — это факт. Тем более что в нашей стране их платят все, даже те, у кого нет денег. Это и НДФЛ с любого, даже минимального дохода, и НДС при покупке любого товара. За последние годы эти два налога успели вырасти, а еще к ним прибавились новые.
Тем не менее без налогов не будет хороших дорог, детских садов, школ и университетов, поликлиник и больниц, парков, уличных фонарей, пожарных, полиции и судов, пенсий и армии. То есть наши деньги идут на различные общественные службы и пространства.
То, как распределять деньги на все эти блага, решают государственные власти. Тем не менее обычным людям важно понимать, на что идут их деньги, что они получают взамен.
Что такое налог
Это обязательный индивидуальный платеж в пользу государства.
Это значит, что граждане не могут выбирать, хотят они платить или нет. Платят все. Чем больше гражданин имеет, тем больше платит: не только за доход, но и за имущество и так далее. Если налог не платить, то есть уклоняться от него, государство применит штрафные санкции и может привлечь к уголовной ответственности.
При этом само по себе государство не должно предоставлять конкретные услуги взамен уплаченных налогов. То есть мы не можем требовать, чтобы власти построили новую больницу рядом с нашим домом. Все налоги идут в общую кубышку, а оттуда распределяются на различные нужды в зависимости от их приоритетности.
Еще один важный момент: размер налога, который мы платим, не равен цене услуги, которую мы получаем. Например, люди с доходом выше 5 миллионов рублей заплатят налогов больше, но будут пользоваться теми же дорогами, школами, больницами и парками, что и малоимущие.
Какими бывают налоги
Налоги бывают прямыми и косвенными. Первые взимаются непосредственно с граждан, например, с зарплаты, с имущества и земли. Вторые включены в стоимость товаров и услуг — это НДС, таможенные пошлины и акцизы.
Косвенные налоги можно назвать «невидимыми». Граждане могут думать, что их это не касается, ведь эти деньги платит в бюджет бизнес. Но на самом деле они также ложатся на плечи обычных покупателей. Причем эти невидимые налоги заплатят и министр, и безработный, потому что и тот, и другой ходят в магазины.
Что облагается налогом
Мы платим налоги с:
- Доходов (зарплата, гонорары, дивиденды, проценты по вкладам, выигрыш в лотерею, клады)
- Имущества (квартира, дом, машина, участок земли)
- Потребления (товары и услуги)
- Прибыли (платит бизнес с чистой прибыли)
- Капитала (наследство, дарение)
Зачем нужны налоги
Налоги выполняют несколько важных функций:
- Пополняют бюджет — из него государство финансирует свои расходы, например платит зарплаты депутатам и строит новый детский сад
- Распределяют богатства: государство забирает больше у богатых и использует эти деньги на благо малообеспеченных, например выплачивает пособия и субсидирует ипотеки
- Влияют на поведение граждан и бизнеса. Если повысить акцизы на алкоголь и табак, люди будут меньше пить и курить, а налоговые льготы стимулируют бизнес
Налоговая нагрузка на конкретного человека зависит от его дохода, семейного положения, уровня финансовой грамотности и образа жизни. Он может активно пользоваться налоговыми вычетами, иметь детей и оформить семейную ипотеку, не пить и не курить. Все это влияет на то, сколько в целом он заплатит государству.
В последние годы денег государству не хватает, поэтому оно повышает налоги и цены на собственные услуги. Теперь оформить паспорт, запросить справки или подать заявление в суд стало намного дороже. Повысились и штрафы. Все эти поборы тоже можно назвать налогами — они пойдут в общий котел. Да, это не обязательные платежи, ведь можно не оформлять заграничный паспорт или ездить аккуратно, чтобы не получать штрафы. Но если такие ситуации возникнут, важно понимать, что на них тоже понадобится больше денег.
С развитием цифровизации государству все легче найти каждый спрятанный рубль. При этом свою отчетность власти закрывают, поэтому общественный контроль за расходами государства, напротив, ухудшается. В итоге граждане никак не могут повлиять на распределение ресурсов из бюджета. Все решает правительство, вне зависимости от потребностей общества.
О том, какие налоги нужно заплатить до 1 декабря, писали здесь:
Как считаете, в России высокие налоги? Понимаете ли вы, на что они идут?