Тема налогообложения процентных доходов по депозитам в последнее время звучит все чаще в экспертных кругах. Сегодня это не просто вопрос о том, сколько придётся заплатить государству. Это вопрос о том, как грамотно использовать последние доступные инструменты финансовой оптимизации, пока они окончательно не исчезли из правового поля.
Именно эту мысль подчеркнула налоговый консультант Екатерина Пирогова в интервью РБК 22 ноября.
По словам эксперта, механизм применения вычетов к процентным доходам особенно выгоден тем, у кого официальный заработок минимален либо отсутствует:
- студентам,
- пенсионерам,
- домохозяйкам,
- индивидуальным предпринимателям на спецрежимах,
- гражданам с нерегулярным доходом.
Эти категории часто имеют право на вычеты, но не могут использовать их из-за отсутствия налогооблагаемой базы.
Проценты по вкладам решают эту проблему, поскольку входят в основную налоговую базу и позволяют применять все виды вычетов.
Какие вычеты можно использовать?
Пирогова напоминает: вкладчики вправе задействовать практически любые виды вычетов:
- социальные (лечение, обучение),
- имущественные (покупка жилья),
- стандартные (например, на детей),
- инвестиционные (по ИИС).
Это уникальный и недооценённый инструмент, который остаётся доступным только до конца расчётов за 2024 год.
С 2025 года проценты по депозитам перестанут входить в основную налоговую базу, а значит — применять вычеты к ним будет невозможно.
Как оформить налоговый вычет?
Порядок действий в личном кабинете налогоплательщика максимально понятен и прост:
- Проценты по вкладам уже переданы банками в систему ФНС. Нужно лишь выбрать год и указать источник дохода.
- Проверить раздел «Сведения о доходах». Все поступления из банков подтягиваются автоматически.
- Указать ОКТМО по адресу регистрации. Правильный код можно найти через сервис ФНС.
Ключевой элемент — код вычета 914
Именно код вычета 914 уменьшает налогооблагаемую базу на сумму необлагаемого лимита. Если у вкладчика есть ИИС, можно добавить инвестиционный вычет.
В ряде случаев сумма вычетов полностью перекрывает налоговую базу — и налог становится нулевым.
Почему нужно заранее подумать о доходе от вкладов?
Если 2024 год — последний, когда проценты можно использовать для вычетов, то именно сейчас многие граждане стараются открыть депозиты, чтобы зафиксировать максимально возможный доход, пока условия на рынке ещё позволяют заработать больше.
Снижение ключевой ставки уже началось, и банки готовятся к масштабному пересмотру высокодоходных предложений по вкладам. Поэтому возникает логичный вопрос: где сегодня еще можно максимально заработать на своих сбережениях? Ответ есть...
Вклад под 30% на «Финуслугах»: последний шанс зафиксировать сверхвысокую ставку
В условиях, когда ключевая ставка Банка России демонстрирует тенденцию к снижению, а банки один за другим убирают с рынка высокодоходные предложения, сервис «Финуслуги» предоставляет, по сути, уникальную возможность — открыть вклад под 30% годовых.
Почему это предложение можно считать последним шансом? Здесь все просто:
- Ставки по вкладам уже начали снижаться. ЦБ последовательно уходит от пиковых значений. Как только ключевая ставка снизится еще больше, банки сократят и доходность по депозитам. Вклад под 30% — это наследие периода высокой волатильности, а такие выгодные условия долго не живут.
- Акция ограничена по времени. Сервис «Финуслуги» прямо указывает, что предложение действует в рамках временной акции, которая может завершиться в любой момент.
Фактически вклад под 30% годовых, который доступен через сервис «Финуслуги» — это финансовая точка невозврата: дальше ставки будут существенно ниже.
Поэтому логично, что многие стараются успеть воспользоваться возможностью, пока она еще доступна на рынке.
Усиление налогового контроля в 2025 году
Важно учитывать, что одновременно с этим ФНС получает новые полномочия. С 1 ноября 2025 года налоговая может взыскивать долги без суда, давая гражданину лишь 30 дней на обжалование.
При недостатке денег взыскание может быть обращено на имущество. Ошибки и недочёты в расчётах налогов станут существенно рискованнее.
Вывод
То, что мы наблюдаем сейчас, — редкая ситуация, когда законодательство и рыночная конъюнктура одновременно дают гражданам возможность и снизить налоговую нагрузку, и заработать повышенный доход по вкладам.
Не воспользоваться вычетами, которые уже в 2025 году станут недоступны, — значит добровольно отдать лишние деньги государству.
Не воспользоваться вкладом под 30% годовых — значит упустить шанс, который, с учётом снижения ставки, вряд ли повторится в ближайшие годы.
А вы планируете воспользоваться налоговыми вычетами или открыть вклад под повышенную ставку? Считаете ли вы, что такие возможности стоит использовать максимально быстро? Обязательно поделитесь вашим мнением в комментариях!
Также подписывайтесь на мой канал, это мотивирует меня чаще писать для вас статьи на разные популярные темы.
Популярное на канале: