До 1 декабря все владельцы банковских вкладов обязаны уплатить налог с полученных процентов. Но есть вариант снизить сумму.
СЕМЁН СЕРГЕЕВ
В этом году многие владельцы банковских вкладов впервые получили уведомления от налоговой службы о необходимости заплатить налог с полученных по ним процентов. Суммы могут быть внушительными, но, как объяснила РБК налоговый консультант Екатерина Пирогова, отдавать государству лишнее совсем не обязательно. Существует легальный способ снизить этот платеж или вовсе свести его к нулю.
Вот главное, что нужно знать, чтобы сохранить свои деньги.
В чем суть "лазейки"
Обычно мы привыкли, что налоговые вычеты (возврат 13% за лечение, обучение, покупку квартиры или пополнение ИИС) можно получить только с официальной зарплаты. Если зарплаты нет или она маленькая, вычеты "сгорают" или копятся годами.
Однако для доходов за 2023 и 2024 годы действует особое правило: проценты по вкладам считаются частью вашей основной налоговой базы.
Это значит, что государство рассматривает доход от вклада так же, как вашу зарплату. Следовательно, вы можете перекрыть налог на вклад любым доступным вам вычетом.
Это отличная новость для:
- Пенсионеров и студентов, у которых нет зарплаты, но есть накопления.
- Людей с небольшим официальным доходом, которым не хватает зарплаты, чтобы выбрать весь лимит вычета (например, при дорогостоящем лечении или покупке жилья).
- Индивидуальных предпринимателей на спецрежимах, у которых нет базы по НДФЛ.
Сколько можно сэкономить
Налог платится не со всей суммы процентов, а только с превышения лимита:
- За 2023 год необлагаемый лимит - 150 000 рублей.
- За 2024 год лимит вырос до 210 000 рублей.
Если ваши проценты выше этих сумм, с разницы нужно платить 13%. Но если вы оформите вычет (социальный, имущественный или инвестиционный), государство вычтет эту сумму из вашего дохода по вкладам, и налог платить не придется.
Важно: Это "окно возможностей" открыто недолго. С 2025 года правила изменятся, и перекрывать налог на вклады вычетами станет невозможно. Поэтому стоит поторопиться и разобраться с доходами за прошедшие два года.
Что нужно сделать
Вам не придется собирать кучу справок из банков - налоговая уже знает о ваших доходах. Схема действий выглядит так:
- Зайдите в Личный кабинет налогоплательщика. Это делается через сайт налоговой службы.
- Откройте раздел для подачи декларации 3-НДФЛ.
- Укажите доходы. Сведения о процентах уже есть в системе. Вам нужно выбрать соответствующий год (2023 или 2024) и добавить источник дохода. Для процентов по вкладам в банках на территории России используется специальный код дохода - 6014.
- Примените вычет. Система должна автоматически посчитать необлагаемый лимит (код вычета 914). Если у вас есть право на другие вычеты (например, за лечение зубов или покупку квартиры), добавьте их в соответствующих разделах.
- Проверьте итог. Если сумма ваших вычетов перекроет доход от процентов, сумма налога к уплате станет равна нулю.
Если вычет покроет налог лишь частично, вам останется доплатить только разницу.