Обналичили миллион за день? Готовьтесь объясняться
Что происходит?
Вы регулярно снимаете крупные суммы со счёта - по 500 тысяч, по миллиону. Или вообще обналичиваете всё, что приходит.
Почему это проблема?
Да, формально деньги ИП - это ваши деньги. Можете купить путёвку или продукты. Но если не сможете доказать, что деньги от бизнеса, налоговая может посчитать их личным доходом и доначислить НДФЛ 13%.
Реальный случай: ИП на УСН «Доходы» не хранил документы. Налоговая увидела обороты 78 млн рублей, решила, что это личный доход, и доначислила НДФЛ. Суд встал на сторону налоговой.
Что делать?
- Храните все документы: чеки, накладные, договоры, акты
- Платите наличными больше 100 000 ₽? Отнесите в банк договор и акт
- Снимайте деньги равномерно, а не всё сразу
- Делайте фото товаров и рабочих процессов - это доказательство реальной деятельности
Деньги пришли в 10:00, сняли в 10:15
Что происходит?
Классика жанра: клиент перевёл 300 тысяч, через 15 минут вы сняли всю сумму. На следующий день повторили. И так по кругу.
Почему это проблема?
Для банка это выглядит как обналичка. Счёт блокируют по 115-ФЗ (закон о противодействии отмыванию денег), и дальше начинается квест: недели переписки, запросы документов, нервы.
Что делать?
Универсального правила «сколько держать деньги» нет, но обычно советуют:
- Подождать 1-3 рабочих дня после поступления
- Оставлять на счёте процентов 20-30 от оборота
- Не снимать ровно ту же сумму, что только что пришла
Полезно знать: Если всё-таки снимаете наличные в кассе банка, пишите нормальное назначение:
- «Выплата зарплаты по ведомости №5»
- «Закупка товара у ООО "Поставщик" по договору №12»
- «Оплата услуг Иванову И.И. по договору подряда»
Не пишите: «Снятие наличных» или «На хозяйственные нужды». Это ни о чём.
Продаёте кроссовки, а платежи - «за маркетинг»
Что происходит?
В ЕГРИП у вас розничная торговля одеждой. А деньги приходят с назначением «за SMM-продвижение», «за консультации», «за веб-дизайн».
Почему это проблема?
Налоговая видит это несоответствие и думает: либо вы работаете нелегально в новой сфере, либо кому-то помогаете деньги отмывать. Счёт блокируют, начинают требовать объяснений.
Вот реальная история: ИП занимался грузоперевозками, но регулярно получал платежи «за консультационные услуги». Оказалось, он действительно консультировал по логистике — просто забыл добавить код ОКВЭД. Счёт заблокировали на месяц, пока разбирались.
Что делать?
Перед тем как начать новое направление, добавьте код ОКВЭД через сайт налоговой. Это бесплатно и занимает дней пять. Можно вообще добавить сразу несколько кодов «на вырост» — ограничений нет.
Полезно знать: Основных кодов ОКВЭД может быть несколько, но главный - только один. Именно от главного кода зависят ставки взносов и налогов для некоторых режимов.
Один в поле воин (но не в глазах налоговой)
Что происходит?
По документам вы ИП без сотрудников. При этом организуете банкеты на 300 человек, ремонтируете торговые центры или обслуживаете пять точек одновременно.
Почему это проблема?
Налоговая проверяет, реально ли один человек может всё это делать. Если нет - значит, вы привлекаете помощников неофициально и не платите за них налоги и взносы.
Что они делают:
- Опрашивают клиентов - кто у вас там работал на банкете?
- Проверяют, где вы физически находились (если вы якобы в трёх местах сразу)
- Роются в переписке, ищут упоминания «сотрудников»
Последствия: Если найдут неофициальных работников - доначислят страховые взносы (30% от зарплаты), НДФЛ, штрафы и пени. Сумма может быть больше, чем вы заплатили бы изначально.
Что делать?
Оформляйте помощников. Трудовой договор, договор подряда — неважно, лишь бы официально. И платите взносы. Если проект разовый — договор подряда удобнее. Если человек работает постоянно — безопаснее трудовой.
Полезно знать: Если проект разовый — договор ГПХ выгоднее. Если человек работает постоянно — трудовой договор безопаснее с точки зрения проверок.
«Оплата товара» и всё?
Что происходит?
В назначении платежа вы пишете универсальные формулировки: «Оплата товара», «За услуги», «Перевод средств». Каждый раз одно и то же.
Почему это проблема?
Расплывчатые формулировки при регулярных платежах выглядят подозрительно. Налоговая может решить, что вы скрываете реальное назначение денег, чтобы уйти от налогов.
Что делать?
Указывайте конкретику: кому, за что, по какому документу
Правильные формулировки для разных ситуаций:
Платите поставщику:
«Оплата по договору №24 от 15.10.2024, счёт №156, без НДС»
Переводите себе на карту:
«Перевод собственных средств для личных расходов»
Платите подрядчику:
«Оплата Петрову П.П. за дизайн сайта по договору №5 от 01.10.2024»
Возвращаете аванс:
«Возврат аванса по договору №12, расторжение»
Плохие варианты и так делать не нужно: «Оплата», «За товар», «Перевод».
Что будет, если не следовать правилам?
Заблокируют счёт. Банк по 115-ФЗ замораживает операции. Снять деньги нельзя, переводы не идут. Разблокировка занимает от недели до месяца - зависит от банка и вашей расторопности.
Доначислят налоги. Не докажете, откуда деньги - заплатите НДФЛ 13%. Если у вас там миллионов 58, как в том кейсе - это 7,5 млн налога.
Насчитают штрафы. 20% от неуплаченной суммы, если «случайно». 40%, если решат, что умышленно. Плюс пени за каждый день просрочки.
В худшем случае - уголовка. Если уклонились от налогов больше чем на 900 тысяч за три года - это уже УК РФ. Штраф до 500 тысяч или до трёх лет лишения свободы.
Главное, если коротко
- Храните все документы по операциям - чеки, договоры, акты
- Не снимайте деньги сразу после поступления
- Работайте только по кодам ОКВЭД, которые указаны в ЕГРИП
- Оформляйте помощников официально
- Пишите конкретные назначения платежей
Принцип простой: если операция выглядит честно и прозрачно - вопросов не будет, но это не точно.
Если вы хотите быстро подобрать оптимальное факторинговое решение под конкретные задачи вашего бизнеса, рекомендуем воспользоваться платформой Invorica.com.