Маршрут построен.
Операции с криптовалютой для физического лица — в декларировании доходов много нюансов, отличающих крипту от привычных акций или продажи квартиры.
Какие документы нужны для подачи 3-НДФЛ на доходы от крипты и майнинга:
1️⃣. Сама декларация 3-НДФЛ
o Заполняется исходя из полученного дохода (от майнинга, продажи токенов), по итогам года.
2️⃣. Подтверждение дохода
o Выписки с бирж: История сделок по аккаунту (купля-продажа, начисление токенов, вывод монет). Пример: выгрузка из Binance или Bybit.
o Скриншоты кошельков: История поступлений средств (например, «на счёт зашло 0,01 BTC 05.03.2025»).
o Подтверждение перевода в фиат: Документы, что токены были обменяны на рубли/евро/USD (скрин платёжной системы, банковская выписка, письмо от биржи).
3️⃣. Документы на расходы
o Договоры купли-продажи криптовалюты (если вы не только продавали, но и покупали).
o Чеки и квитанции на оборудование (видеокарты, ASIC, накопители), если вы занимаетесь майнингом.
o Счета за электроэнергию: Можно включить расходы на свет, если майнинг производился дома или по договору с майнинговым отелем.
o Банковские выписки, подтверждающие оплату расходов.
o Прочие доказательства: например, квитанции за аренду серверов, услуги пулов для майнинга.
4️⃣. Фиксация курса криптовалют
o Для любого дохода (и расхода) сумму нужно пересчитать в рубли на дату сделки — приложите скрин с сайта биржи (например, курс BTC/RUB на Binance на дату поступления).
Курс можно взять с любой лицензированной площадки или из агрегаторов (Coinmarketcap или банковский курс, если вам так проще).
Пример:
• Намайнили 0,01 BTC 01.03.2025.
• Рыночная цена на дату поступления — 5 000 000 руб. за BTC (значит, доход — 50 000 руб.).
• Продали это же 0,01 BTC 10.05.2025 за 55 000 руб. (перевели на биржу, получили рубли — это финальный доход).
• Купили видеокарту для майнинга за 35 000 руб. (чек магазина).
• Заплатили за электричество 2 500 руб./месяц (счета с мая по декабрь).
В итоговой декларации:
• Доход = 55 000 руб.
• Расходы = 35 000 + (2 500 × 8 месяцев) = 55 000 руб.
• К налогообложению — только положительная разница (если есть).
ФЗ-418 от 29.11.2024 снял много белых пятен с майнинга и криптовалюты в России. Но добавились новые…
Есть вопросы по майнингу и налогам?
Задавайте (https://t.me/NK79527252820) ➡️ Найдем ответы. вместе Легально и без серых схем.
Пишите мне (https://t.me/NK79527252820), если нужна помощь в составлении декларации 3-НДФЛ.
#крипта #криповалюта #майнинг #налоговыйвычет #ндфл #социальныйвычет #продажаквартиры #льготы #налоговыйциник
Продолжение следует…