Возврат от покупателя части товара.
10.01.2026 года Покупателю реализован товар «Диван евро 12» 3 шт по цене 54000 руб. НДС сверху 5%.
25.01.2026 года Покупатель вернул один диван.
Продажи/Реализация Акты, Накладные, УПД) /Реализация Товары
НДС с реализации отражен в Книге продаж, с кодом 01.
25.01.2026
На основании документа реализации формируем документ «Корректировка реализации».
При проведении данного документы проводки будут сторнированы в бухгалтерском учете, НДС будет отражен в книге покупок и будет принят к вычету.
Перед формированием декларации по НДС заполним расчет НДС.
Закрытие месяца/Расчет НДС/Формирование книги покупок
Сумма НДС, которая принимается к вычету отражена в закладке «Уменьшение стоимости реализации».
Сформируем декларацию по НДС
В книге продаж отражена общая сумма реализации с кодом 01 на сумму 162000 руб. без НДС и НДС 8100 руб.
В книге покупок с кодом 18 отражена корректировка реализации и НДС принят к вычету в сумме 2700 руб.
В результате сумма НДС к уплате равна 5400 руб (8100-2700)