В субсидиарной драме директор играет эпизодическую роль. Кто на самом деле рулит? Конечно, арбитражный управляющий. Разбираем его роли и подбираем ответные реплики и действия.
Инициатор в законе
Арбитражный управляющий действует как процессуальный представитель интересов должника и его кредиторов в процедуре банкротства. В соответствии с пунктом 3 статьи 20.3 и статьёй 61.14 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» он обязан принимать меры к выявлению признаков преднамеренного или фиктивного банкротства и при наличии оснований инициировать привлечение контролирующих должника лиц (КДЛ) к субсидиарной ответственности. То есть его функция не только управленческая, но и квазиправоохранительная - он выявляет нарушения, формирует доказательную базу и обращается в суд в интересах конкурсной массы.
Шерлок Холмс в деле о банкротстве
Согласно статье 61.20 Закона о банкротстве, арбитражный управляющий вправе, а при наличии достаточных данных - обязан подать в арбитражный суд заявление о привлечении к субсидиарной ответственности бывших директоров, участников, бухгалтеров и иных контролирующих лиц. Неисполнение этой обязанности может рассматриваться как нарушение его профессиональных обязанностей. Правовая позиция Верховного Суда РФ сводится к тому, что управляющий должен действовать активно: анализировать финансовое состояние, сделки, движение активов и своевременно обращаться в суд при выявлении признаков доведения до банкротства. То есть другими словами ВС РФ обязывает управляющего подавать заявление о привлечении КДЛ к субсидиарной ответственности. Нередки случаи, когда кредиторы подают заявление о взыскании убытков с управляющего, если он бездействовал по вопросу привлечения к субсидиарке.
Суфлёр для суда
Арбитражный управляющий играет ключевую роль в процессе доказывания: он собирает бухгалтерскую и корпоративную документацию, направляет запросы в банки, ФНС, контрагентам, инициирует экспертизы и получает объяснения от бывших руководителей. Его выводы часто становятся основой для решения суда. При этом суд оценивает активность управляющего: если он поверхностно подошёл к анализу, не проверил обстоятельства контроля или причинную связь, суд может отказать в удовлетворении заявления. Таким образом, качество и полнота доказательственной работы управляющего напрямую влияет на исход дела о субсидиарной ответственности.
Не друг и не враг, а тактический оппонент
Для директора арбитражный управляющий является основным процессуальным оппонентом, поэтому важно грамотно реагировать на его запросы и заявления. Игнорирование требований управляющего или непредставление документов часто используется им как аргумент о недобросовестности и презумпции вины. Поэтому защитная тактика должна включать:
- своевременные письменные ответы на запросы;
- подтверждение добросовестности и передачи документации;
- представление суду доказательств отсутствия контроля и вины со стороны контролирующего должника лица в доведении компании до банкротства или несвоевременной подачи заявления о собственном банкротстве.
Фауст поневоле
Нормативная база:
- ст. 20.3, 20.4, 129, 143 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее Закон о банкротстве) - об обязанностях и полномочиях управляющего;
- ст. 61.10-61.13 - о сущности ответственности КДЛ;
- ст. 61.20 - о праве и порядке обращения с заявлением.
Из этих норм следует, что при наличии достаточных данных управляющий не только вправе, но и обязан инициировать вопрос о субсидиарной ответственности, действуя в интересах конкурсной массы.
Разложит по полочкам
Арбитражный управляющий не только собирает доказательства, но и квалифицирует правовые основания привлечения:
- по общему правилу (ст. 61.11 - действия/бездействие КДЛ, повлекшие невозможность расчётов с кредиторами), за несвоевременную подачу должником заявления о банкротстве (ст. 61.12 - обман кредиторов о финансовом положении компании),
- за невозможность выявления активов баланса должника из-за непередачи документов или искажения сведений, за совершение сделок во вред кредиторам, за налоговые обязательства превышающие 50% от общей суммы реестра требований кредиторов (презумпция вины - ст. 61.11, 61.13).
На этой стадии управляющий обязан зафиксировать причинную связь, период контроля, размер «дефицита» конкурсной массы и круг лиц, чьи действия этому способствовали.
И швец, и жнец, и в суде дудец
Заявление о привлечении к субсидиарной ответственности подаётся управляющим в рамках дела о банкротстве (ст. 61.20 Закона о банкротстве). На нём лежит бремя доказывания совокупности элементов: контроля, противоправности (или нарушений фидуциарных обязанностей), причинной связи и размера ответственности; при специальных презумпциях — опровержение возражений КДЛ.
Управляющий формулирует правовую позицию, расчёт ответственности (включая периодизацию и методику), заявляет ходатайства об обеспечительных мерах, истребовании доказательств, допросе свидетелей, назначении экспертиз.
Суд оценивает активность и добросовестность управляющего: поверхностная проверка, неполнота доказательств или некорректный расчёт «дефицита» обычно ведут к отказу в удовлетворении заявления.
Кому война, а кому - мать родна
Для кредиторов управляющий - ключевой инициатор взыскания: именно его работа по сбору и представлению доказательств во многом определяет исход вопроса о субсидиарной ответственности и реальность пополнения конкурсной массы.
Для директора/участника он - основной процессуальный оппонент: игнорирование запросов управляющего, непередача документов и уклонение от взаимодействия усиливают презумпции вины.
Всё под контролем!
В то же время его действия (или бездействие) подлежат судебному контролю: при недостаточной активности кредиторы и КДЛ вправе обжаловать бездействие управляющего, заявлять собственные доказательства, просить суд об истребовании документов и проверке расчётов. Роль управляющего — инициировать, обосновать и процессуально сопровождать привлечение к субсидиарной ответственности, обеспечивая баланс интересов конкурсной массы и соблюдение процессуальных гарантий всех участников.
Игорь Зиневич, адвокат, эксерт по защите от субсидиарной ответственности: https://zinevich.info
В Телеграме: @subsidiarke_net
Во "Вконтакте": https://vk.com/zinevich.partners
"Одноклассники": https://ok.ru/group/59654691684584
Поставьте лайк, чтобы статья нашла новых читателей! Одно нажатие - вам не сложно, а каналу важно;-)
Подписка на канал приветствуется.