Как оплатить самозанятому с расчётного счёта компании и не получить штраф

Работать с самозанятыми выгодно: не нужно удерживать НДФЛ, платить страховые взносы и вести сложную отчётность.

Но если перевести деньги не по правилам — можно нарваться на штрафы и подозрения в «серой зарплате».

Разбираем, как правильно оплачивать самозанятым услуги с расчётного счёта ООО или ИП, какие документы нужны и чего категорически нельзя делать.

Что говорит закон

Самозанятые — это физлица и ИП, применяющие налог на профессиональный доход (НПД).

Они платят налог сами — 4% при работе с физлицами и 6% с компаниями.

Бизнесу это удобно: не нужно выступать налоговым агентом и удерживать налоги.

Но есть ограничения:

• нельзя работать с бывшими сотрудниками в течение двух лет после увольнения;
• годовой доход самозанятого — максимум 2,4 млн рублей;
• самозанятый не может нанимать других работников или перепродавать чужие товары.

Даже если закон не требует обязательного договора, лучше заключить договор ГПХ — в нём фиксируются объём, сроки, цена и статус исполнителя.

Основанием для оплаты служит акт выполненных работ или чек из приложения “Мой налог”.

Как можно оплатить самозанятому

Есть три основных способа:

1. Наличными
2. Безналичным переводом
3. Через сервис-посредник (например, YouDo Бизнес)

Каждый вариант имеет свои нюансы.

Оплата наличными

Такой вариант закон разрешает, но рисков в нём больше всего.

Нужно:

• получить от самозанятого чек из «Мой налог»;
• зафиксировать факт передачи денег актом или распиской.

Без документов расходы не подтвердить — налоговая не примет их в учёт.

А если исполнитель заявит, что не получил оплату, доказать обратное будет сложно.

Для ООО и ИП действует лимит — не больше 100 000 рублей наличными по одному договору.

За превышение грозит штраф.

Поэтому наличные используют только при мелких разовых заказах.

Безналичный перевод

Самый безопасный способ.

Деньги перечисляют на счёт или карту, привязанную к статусу самозанятого.

Важно — не переводить просто по номеру телефона или СБП, такие платежи не проходят официально через бухгалтерию.

Самозанятый может сформировать счёт на оплату в приложении «Мой налог».

Для юрлиц это удобно — в документах будет чистая цепочка: договор → акт → чек → платёжка.

Перед переводом нужно проверить реквизиты:

• ФИО и ИНН получателя;
• номер счёта;
• БИК и название банка;
• назначение платежа.

❗ В поле “назначение платежа” нельзя писать «зарплата», «премия» или «аванс».

Корректно — «Оплата по договору №3 от 10.10.2025 за услуги по дизайну сайта».

Если банк заподозрит трудовые отношения, он может приостановить платёж.

В этом случае нужно предоставить договор и чек, чтобы подтвердить легальность операции.

Оплата через сервис-посредник

Когда компания работает с десятками самозанятых, бухгалтерия просто тонет в чеках и актах.

Чтобы не тратить время на ручные расчёты, бизнес использует автоматизированные платформы.

Например, YouDo Бизнес:

• проверяет статус самозанятых перед выплатой;
• формирует договоры и акты;
• собирает чеки и передаёт данные в ФНС;
• снижает риск ошибок и доначислений.

Такой вариант удобен, если у вас много подрядчиков — все документы хранятся в одном месте, выплаты проходят официально и безопасно.

Что нужно проверить перед оплатой

1. Статус самозанятого.Проверяется по ИНН на сайте ФНС или через справку из приложения «Мой налог».Если статус утрачен — платить нельзя, иначе налоговая доначислит взносы и НДФЛ.
2. Реквизиты.ФИО, счёт, БИК и банк должны быть указаны без ошибок.
3. Договор.Не пиши «зарплата» или «премия» — только «услуги», «работы», «оплата по договору ГПХ».Это защитит от переквалификации отношений в трудовые.

Как проходит сам платёж

Чтобы всё выглядело чисто и корректно, придерживайся следующего алгоритма:

1. Заполни платёжное поручение — с номером, датой, суммой и реквизитами обеих сторон.
2. В графе “вид операции” поставь код «01».
3. В “очередности платежа” — код «5» (для выплат по договорам ГПХ).
4. В “назначении платежа” — чётко укажи основание: «Оплата по договору №14 от 22.08.2025 за услуги маркетинга».

После проверки и подписи можно отправлять платёж.

Такой документ легко проходит банковский контроль и корректно учитывается в бухгалтерии.

Роль чека самозанятого

Чек — ключевое доказательство сделки.

Его формирует самозанятый в приложении «Мой налог» сразу после получения денег.

Без чека компания не сможет подтвердить расходы в налоговой.

Но чек — это только фиксация факта оплаты.

Он не показывает, что именно было сделано.

Поэтому стоит дополнительно иметь:

• договор — описывает услугу и условия;
• акт — подтверждает выполнение;
• счёт — показывает расчёт и реквизиты.

Эти документы помогут при проверке банка или ФНС.

Как снизить риски

• Проверяй статус самозанятого перед каждой оплатой.
• Не плати «по дружбе» — только через договор и чек.
• Не используй формулировки, похожие на трудовые отношения.
• Храни все документы минимум 4 года.

Грамотное оформление избавит от блокировок, штрафов и доначислений.

Чтобы не утонуть в бумагах

Если компания регулярно работает с самозанятыми, удобнее автоматизировать процесс.

YouDo Бизнес берёт на себя всё:

• проверку статуса;
• оформление договоров;
• сбор чеков;
• отчётность для бухгалтерии и ФНС.

Всё легально, быстро и без риска переквалификации.

Вывод

Оплата самозанятому с расчётного счёта — не сложная, если соблюдать правила.

Главное — чек, корректное назначение платежа и документы.

Сделай один раз правильно — и работа с самозанятыми станет для компании простым и безопасным инструментом.

Узнать больше