Когда вы выходите на заслуженный отдых, ваш доход, как правило, существенно сокращается. Государство, понимая это, предусмотрело ряд налоговых льгот, которые позволяют снизить финансовую нагрузку на пенсионеров.
К сожалению, многие граждане не знают о полном объеме своих прав и продолжают платить налоги, от которых они законно освобождены. К
Эта статья позволит вам сохранить тысячи рублей, которые по праву должны оставаться в вашем кошельке.
Налог на доходы физических лиц (НДФЛ): что освобождается от уплаты
Это основной налог, который касается практически любых поступлений денежных средств. Для пенсионеров здесь существует несколько важных исключений.
Пенсии и социальные доплаты. Согласно статье 217 Налогового кодекса Российской Федерации, все виды установленных законодательством пенсий, в том числе страховые (трудовые), социальные, а также все доплаты к ним полностью освобождены от обложения НДФЛ. Это касается как федеральных, так и региональных доплат. Государство понимает, что пенсия — это основной источник дохода, и не облагает его налогом.
Доходы от продажи имущества. Это один из самых важных и часто используемых видов льгот. Пенсионер, как и любой гражданин, при продаже имущества обязан заплатить НДФЛ в размере 13%. Однако для него действуют особые условия по минимальному сроку владения, после которого налог платить не нужно:
- При продаже недвижимости (квартиры, дома, комнаты, дачи) налог не уплачивается, если вы владели этим объектом пять лет и более. Для обычных граждан этот срок в большинстве случаев составляет три года, но для пенсионеров он снижен до пяти лет, что по сути является менее выгодным условием. Важно отметить, что если недвижимость была получена в порядке наследования или дарения от члена семьи, то срок владения исчисляется с момента ее приобретения предыдущим собственником.
- При продаже иного имущества (например, автомобиля) срок владения, освобождающий от налога, также составляет три года.
Если вы продали имущество, которым владели менее указанных сроков, вы все равно можете снизить налог к уплате, используя имущественный налоговый вычет в размере 1 миллиона рублей для недвижимости и 250 тысяч рублей для иного имущества.
Компенсационные выплаты. Не облагаются НДФЛ выплаты, связанные с возмещением вреда здоровью, увольнением работников (кроме компенсации за неиспользованный отпуск), а также суммы материальной помощи, оказываемой работодателями своим бывшим работникам, вышедшим на пенсию по возрасту или инвалидности.
Имущественные налоги: полное освобождение по основным объектам
Это та сфера, где пенсионеры имеют самые существенные льготы, позволяющие сэкономить значительные суммы.
Налог на имущество физических лиц. На основании статьи 407 Налогового кодекса РФ, пенсионеры по возрасту полностью освобождаются от уплаты налога на один объект каждого вида недвижимости. Это означает, что вы можете не платить налог:
- На одну квартиру или одну комнату.
- На один жилой дом.
- На одно помещение, используемое в качестве мастерской, ателье, студии.
- На один гараж или машино-место.
Если у вас в собственности находится, к примеру, две квартиры, то налог вы будете платить только за одну из них — ту, которую выберете сами. Для получения этой льготы необходимо подать в налоговый орган уведомление о выбранных объектах налогообложения. Если этого не сделать, налоговая инспекция предоставит льготу в отношении одного объекта каждого вида с максимальной исчисленной суммой налога.
Земельный налог. Федеральное законодательство предоставляет пенсионерам право на освобождение от уплаты земельного налога в отношении одного земельного участка, находящегося в собственности. Однако здесь есть важный нюанс: данная льгота носит заявительный характер и должна быть установлена нормативными правовыми актами муниципальных образований. Это означает, что в разных городах и районах условия предоставления льготы могут различаться. В одном регионе пенсионер может быть полностью освобожден от налога на один участок, в другом — может действовать освобождение от уплаты налога на часть стоимости участка (например, на 10 тысяч рублей). Уточнять информацию необходимо в налоговой инспекции по месту нахождения земельного участка или на официальном сайте муниципального образования.
Транспортный налог. На федеральном уровне льготы по транспортному налогу для пенсионеров не предусмотрены. Однако такие льготы могут быть установлены законами субъектов Российской Федерации. Во многих регионах пенсионеры полностью или частично освобождаются от уплаты транспортного налога на один легковой автомобиль с мощностью двигателя до определенной величины (например, до 100-150 лошадиных сил). Чтобы узнать, положена ли вам такая льгота, нужно обратиться в налоговую инспекцию по месту регистрации транспортного средства или ознакомиться с законом вашего региона о транспортном налоге.
Государственные пошлины: когда можно сэкономить на обращении в госорганы
При обращении в суды, а также за совершением юридически значимых действий пенсионеры имеют право на льготы по уплате государственной пошлины.
Льготы по делам, рассматриваемым судами общей юрисдикции. Истцы (но не ответчики) по целому ряду дел, если они являются пенсионерами по возрасту и получают страховую пенсию по старости, освобождаются от уплаты государственной пошлины. К таким делам относятся, в частности:
- Дела о взыскании алиментов.
- Дела о возмещении вреда, причиненного увечьем или иным повреждением здоровья.
- Дела о возмещении имущественного и (или) морального вреда, причиненного преступлением.
Льготы при обращении к нотариусам. Пенсионеры, являющиеся инвалидами I или II группы, имеют право на 50-процентную скидку по всем нотариальным действиям. Для остальных категорий пенсионеров льгот не предусмотрено, однако они могут воспользоваться правом на бесплатную юридическую помощь, в том числе и нотариальную, в рамках государственной системы бесплатной юридической помощи.
Как оформить налоговые льготы: пошаговая инструкция
Чтобы начать пользоваться льготами, от вас требуются активные действия.
- Подготовьте документы. Вам понадобятся: паспорт, свидетельство обязательного пенсионного страхования (СНИЛС), документ, подтверждающий право на льготу (например, пенсионное удостоверение, которое, правда, сейчас не выдается, поэтому достаточно паспорта с отметкой о возрасте или справки из Пенсионного фонда).
- Подайте заявление. Сделать это можно несколькими способами:
Лично обратившись в любую налоговую инспекцию.
Через личный кабинет налогоплательщика для физических лиц на официальном сайте Федеральной налоговой службы.
Через многофункциональный центр предоставления государственных и муниципальных услуг (МФЦ). - Уведомление о выборе объектов налогообложения. Если вы имеете право на льготу по нескольким объектам одного вида (например, две квартиры), не забудьте подать в налоговый орган уведомление о выбранных объектах, по которым будет применяться льгота. Если вы этого не сделаете, налоговая инспекция предоставит льготу автоматически в отношении одного объекта каждого вида с максимальной исчисленной суммой налога.
Что делать, если налоговая присылает уведомления на уплату налогов?
Если вы оформили льготы, но вам продолжают приходить налоговые уведомления, необходимо действовать последовательно.
- Не игнорируйте уведомление. Неуплата налога может привести к начислению пеней и штрафов.
- Проверьте свои льготы. Убедитесь, что вы подали все необходимые заявления и уведомления в налоговый орган.
- Направьте обращение в налоговую инспекцию. Напишите заявление в свободной форме, в котором укажите, что вы, как пенсионер, имеете право на льготу по данному налогу, и приложите копии документов, подтверждающих это право. Подать заявление можно также через личный кабинет налогоплательщика.
- Подайте жалобу. Если налоговый орган не отреагировал на ваше обращение, вы вправе подать жалобу в вышестоящий налоговый орган или в суд.
Заключение: Ваша экономия — в ваших руках
Налоговые льготы для пенсионеров — это не просто возможность сэкономить, а установленная законом мера поддержки, которой должен воспользоваться каждый. Не надейтесь на автоматическое предоставление всех льгот. Проявите инициативу: соберите документы, подайте заявления и уведомления.
Если вы столкнулись с неправомерными требованиями об уплате налогов, не бойтесь отстаивать свои права. Помните, что сэкономленные на налогах деньги — это ваш дополнительный доход, который сделает вашу жизнь на пенсии более комфортной. Регулярно интересуйтесь изменениями в налоговом законодательстве, так как перечень льгот и условия их предоставления могут меняться.