С 1 ноября 2025 года ФНС России получила новые полномочия: налоги с физлиц и предпринимателей теперь можно взыскивать без суда.
Если задолженность признана бесспорной, деньги могут быть списаны прямо со счёта налогоплательщика.
Но не всё так страшно, как кажется.
🧩 Разберём, в каких случаях налоговая может списать средства, кого это затронет и главное - как защититься от ошибок и незаконных списаний.
⚖️ Что изменилось с ноября 2025 года
Теперь ФНС может взыскивать долги без решения суда, если выполняются условия «бесспорности долга».
Это закреплено в новых поправках к статьям 46 и 47 Налогового кодекса РФ, вступающих (вступивших) в силу 1 ноября 2025 года.
Ранее налоговая должна была обращаться в суд, чтобы подтвердить законность взыскания. Теперь же достаточно направления уведомления через Госуслуги или личный кабинет налогоплательщика.
📜 Что считается бесспорной задолженностью:
- налог рассчитан ФНС и не оспорен налогоплательщиком;
- срок уплаты истёк;
- уведомление получено и прошло 10 календарных дней;
- нет признаков ошибки в начислении.
📌 После этого инспекция может направить поручение в банк, и списание произойдёт автоматически — без участия суда.
💡 Когда ФНС не имеет права списывать деньги
Несмотря на громкие заголовки, не все долги попадают под автоматическое взыскание.
ФНС не сможет списать средства без суда, если:
- долг возник из-за спора о правильности расчёта налога;
- уведомление не было доставлено (например, сбой на Госуслугах);
- сумма превышает лимит, установленный НК РФ для внесудебного взыскания (уточняется в подзаконных актах);
- есть признаки ошибочного начисления.
💬 Как поясняет ФНС, цель реформы — ускорить взыскание небольших долгов, а не наказывать добросовестных налогоплательщиков.
🧾 Пошагово: как теперь работает внесудебное взыскание
- ФНС направляет уведомление в личный кабинет налогоплательщика или на Госуслуги.
- У налогоплательщика есть 10 дней на оплату или подачу возражения.
- Если реакции нет - банк получает поручение списать средства.
- После списания ФНС уведомляет гражданина о проведённой операции.
- При ошибке можно подать жалобу или заявление на возврат.
🔒 Как защититься от списаний ФНС
✅ 1. Проверяйте уведомления ФНС
- Регулярно заходите в личный кабинет на nalog.gov.ru и в Госуслуги.
- Включите уведомления в настройках, чтобы не пропустить сообщение о долге.
✅ 2. Сверяйте расчёты и статусы налогов
- Используйте раздел “Начислено и уплачено”, там видно, что рассчитала ФНС.
- Если вы не согласны с суммой, подавайте возражение до истечения 10-дневного срока.
✅ 3. Контролируйте движение по банковскому счёту
- Проверяйте списания и уточняйте у банка причину.
- Если списание без уведомления, то требуйте у ФНС объяснение и при необходимости жалобу в УФНС.
✅ 4. Обжалуйте незаконные действия
Если ФНС списала ошибочно, подайте:
- жалобу в УФНС (через Госуслуги или ЛК);
- заявление на возврат средств;
- при отказе — иск в суд.
📎 Срок подачи — 1 год со дня списания.
🧠 Чек-лист: как действовать, если ФНС списала деньги без суда
Если вы обнаружили, что ФНС списала деньги без решения суда, действуйте спокойно, но быстро.
Вот пошаговая инструкция, которая поможет вернуть средства и защитить свои права:
🔹 Шаг 1. Проверьте уведомления от ФНС
- Зайдите в личный кабинет налогоплательщика или на Госуслуги.
- Убедитесь, что уведомление действительно направлялось, и посмотрите дату отправки.
- Если уведомления не было — это первый аргумент в вашу пользу.
🔹 Шаг 2. Уточните детали в банке
- Позвоните в свой банк или закажите выписку по счёту, чтобы подтвердить, кто и на каком основании списал деньги.
- Попросите указать номер поручения ФНС — этот документ понадобится для жалобы.
🔹 Шаг 3. Подайте жалобу в УФНС
Если списание проведено без уведомления или с ошибкой, направьте жалобу на действия налогового органа.
Сделать это можно:
- через личный кабинет на nalog.gov.ru;
- через портал Госуслуг;
- лично или почтой в управление ФНС по региону.
Важно: приложите копию банковской выписки и кратко опишите ситуацию.
🔹 Шаг 4. Требуйте возврата средств
- Параллельно подайте заявление на возврат излишне взысканных сумм.
- ФНС обязана рассмотреть его в течение 10 рабочих дней.
- Если деньги списаны ошибочно, их должны вернуть на тот же счёт.
🔹 Шаг 5. Обращайтесь в суд, если жалоба не помогла
- Если УФНС отказало или не ответило, вы имеете право подать иск в суд мировой (для физлиц) или арбитражный (для ИП и юрлиц).
- Главное собрать доказательства, что уведомления не было или сумма была неверной.
- Срок обращения — в течение одного года со дня списания.
💡 Совет: сохраняйте все документы - уведомления, скриншоты из личного кабинета, выписки из банка.
Эти материалы помогут доказать вашу правоту и ускорят возврат денег.
💬 Вопрос к вам
Как вы относитесь к новому порядку взыскания?
💭 Справедливо ли, что ФНС теперь может списывать долги без суда?
И проверяете ли вы свои уведомления на Госуслугах? Напишите в комментариях 👇
⚙️ Итог: внесудебное взыскание — не приговор, если вы готовы
ФНС получила серьёзный инструмент, но и у налогоплательщика остаются права:
- он может оспорить действия, вернуть деньги и предотвратить списание, если действует вовремя.
💡 Главное правило — не молчать и не игнорировать уведомления.
Проверяйте личный кабинет, следите за налогами и реагируйте вовремя.
📢 Подпишитесь на канал, чтобы первыми узнавать о новых законах, налоговых изменениях и способах защиты бизнеса.
#ФНС #Налоги2025 #ВнесудебноеВзыскание #КакЗащититьсяОтФНС #БизнесЕкатеринбург #НалоговаяРеформа #ЮридическиеСоветы #Финансы2025 #Госуслуги