Письмо от налоговой с завышенной суммой налога — неприятный сюрприз. Но не спешите платить. Даже если уведомление пришло официально, вы вправе запросить перерасчет и вернуть деньги, если произошла ошибка.
Разбираемся, какие бывают налоговые недочеты, почему их важно оспаривать и как действовать шаг за шагом, если вы получили неверное начисление.
Почему возникают ошибки
Ошибки в налогах — не редкость. Причины разные: сбои при передаче данных между ведомствами, неактуальные сведения в Росреестре, ГИБДД или банках, а иногда — человеческий фактор.
Обжаловать завышенные начисления важно не только ради денег. Это помогает ФНС актуализировать ваши данные, чтобы в будущем не возникало проблем с налогами и льготами.
Ошибки в налоге на имущество: квартира, дом, земля
Здесь чаще всего случаются системные сбои:
- Завышенная кадастровая стоимость. База для расчета налога может быть ошибочной. Например, если вашу квартиру на окраине оценили как жилье в центре.
- Неучтенные льготы. Пенсионеры, инвалиды, многодетные семьи и другие льготники нередко сталкиваются с тем, что преференции просто «забыли» применить.
- Неверная доля владения. Из-за сбоев в реестре иногда искажается информация о размере доли.
- Налог на уже проданный объект. Если вы продали имущество, а налог всё равно начислили — это повод для перерасчета.
«В случае сомнений в кадастровой стоимости недвижимости подавайте заявление о ее пересмотре в Росреестр или оспаривайте в суде», — советует консультант по стратегическому и антикризисному управлению, гендиректор ООО «Вместе.ПРО» Олеся Бережная.
Ошибки в транспортном налоге
Среди самых частых причин переплаты:
- Неверная мощность двигателя. Ошибка в количестве «лошадей» искажает сумму.
- Ошибки с коэффициентом для дорогих авто. В 2025 году он применяется к машинам дороже 10 млн рублей, внесенным в перечень Минпромторга.
- Налог на угнанную или проданную машину. Если авто снято с учета или утилизировано, платить не должны.
- Неучтенные льготы. Например, для участников СВО, инвалидов или многодетных родителей.
Олеся Бережная вспоминает случай, когда налог на проданную по доверенности машину пришел спустя два года. ФНС отказалась пересчитывать, но суд признал: авто утилизировано, налогообложению не подлежит. И владелец выиграл дело.
Прочие ошибки
Иногда проблема не в расчёте, а в технических сбоях:
- двойное начисление за один период,
- неверные реквизиты, из-за которых платеж не дошел,
- ошибочный налог на банковские вклады.
Такие ситуации требуют немедленного уточнения в ФНС.
Как оспорить ошибку: пошагово
1. Соберите доказательства.
Выписка из ЕГРН, копия ПТС, договор купли-продажи, справка об инвалидности, выписки из банка — всё, что подтверждает ошибку.
2. Подайте заявление на перерасчет.
Это можно сделать:
- лично в любом отделении ФНС — если нужны разъяснения и живое общение.
3. Дождитесь ответа.
Срок рассмотрения — до 30 дней, при необходимости — до 60.
Если ФНС отказала
Не спешите мириться с решением.
- Шаг 1. Проанализируйте причину отказа: могла быть ошибка в заявлении или не хватило документов.
- Шаг 2. Исправьте недочёты и подайте заявление заново.
- Шаг 3. Если ФНС снова отказывает — подайте жалобу в вышестоящий налоговый орган (в течение года).
- Шаг 4. Крайняя мера — суд. Иск можно подать в течение трёх лет с момента обнаружения ошибки.
Проверяйте налоговые уведомления внимательно. Если суммы не совпадают с реальностью — оспаривайте. Закон на вашей стороне: вы вправе требовать перерасчёт и возврат излишне уплаченных налогов.
«Оспорить ошибку в налогах вполне реально. Главное — действовать грамотно и не тянуть со сроками», — напоминает эксперт Олеся Бережная.