Финансовая модель — это не таблица ради таблицы. Это способ заранее понять, как будет зарабатывать и тратить ваш бизнес, и что с этим можно сделать. Если вы только начинаете или хотите навести порядок в цифрах, финансовая модель поможет увидеть, где прибыль, а где дыра.
Разберёмся по шагам, как её составить без MBA и сложных формул.
Что такое финансовая модель простыми словами
Финансовая модель — это таблица (чаще всего в Excel или Google Sheets), в которой вы прогнозируете доходы, расходы и прибыль бизнеса. Она показывает:
- сколько вы заработаете;
- сколько потратите;
- когда выйдете в ноль;
- и что будет, если что-то пойдёт не по плану.
Это не бухгалтерия и не отчётность. Это живой инструмент, который помогает принимать решения: повышать цены, нанимать людей, открывать филиал или наоборот — сокращать расходы.
Шаг 1. Определите структуру бизнеса
Начните с описания того, на чём вы зарабатываете.
Например:
- кофейня — на продаже напитков и десертов;
- онлайн-школа — на курсах и консультациях;
- мастерская — на услугах и продаже материалов.
Для каждой статьи дохода пропишите:
- цену,
- количество продаж (или клиентов),
- частоту покупок.
Так вы получите первую часть модели — доходы.
Шаг 2. Посчитайте расходы
Расходы делятся на постоянные и переменные.
Постоянные — это аренда, зарплата, налоги, реклама, интернет. Они не зависят от того, сколько вы продали.
Переменные — закупка сырья, упаковка, комиссия маркетплейса, доставка. Чем больше продаж, тем выше эти траты.
В таблице создайте отдельные блоки для каждой группы. Это поможет увидеть, что можно оптимизировать, а что — нет.
Шаг 3. Рассчитайте прибыль и точку безубыточности
Теперь вычтите расходы из доходов. Если остаётся положительная сумма — это прибыль.
Если отрицательная — вы работаете в минус, и нужно искать, что исправить.
Чтобы понимать, когда бизнес начнёт приносить деньги, рассчитайте точку безубыточности — тот объём продаж, при котором вы покрываете все расходы. После этой точки каждый рубль идёт в прибыль.
Шаг 4. Добавьте сценарии «а если»
Бизнес редко идёт по плану. Поэтому важно предусмотреть несколько сценариев:
- Оптимистичный — всё растёт лучше ожиданий.
- Реалистичный — как сейчас.
- Пессимистичный — продажи падают, расходы растут.
Так вы заранее поймёте, что делать в кризис и где есть запас прочности.
Шаг 5. Обновляйте модель каждый месяц
Финансовая модель — это не документ на полке. Раз в месяц сравнивайте план с фактом:
- совпали ли доходы;
- не выросли ли расходы;
- какие статьи можно улучшить.
Так модель становится вашим инструментом управления деньгами, а не просто цифрами в Excel.
Почему финансовая модель важна для малого бизнеса
Малый бизнес живёт на короткой дистанции: кассовый разрыв, сезонность, рост аренды — всё это может выбить из колеи.
Финансовая модель помогает видеть риски заранее и принимать решения не на эмоциях, а на данных.
Вы понимаете:
- когда пора поднять цены;
- где можно сэкономить;
- стоит ли нанимать сотрудника;
- или когда пора закрыть нерентабельное направление.
Как сделать финансовую модель самому
Если вы не любите Excel — начните просто.
Создайте таблицу с тремя листами:
- Доходы — всё, что вы зарабатываете.
- Расходы — постоянные и переменные.
- Итог — прибыль, точка безубыточности и сценарии.
Главное — чтобы цифры были реальными. Пусть лучше грубо, но честно.
Итог
Финансовая модель для малого бизнеса — это ваш навигатор. Она показывает, куда вы идёте, где сворачивать и где прибавить газ. Без неё бизнес похож на машину без приборов: вроде едет, но непонятно, сколько осталось топлива и не перегрелся ли мотор.
Составьте модель один раз, обновляйте её регулярно — и она станет вашим самым надёжным инструментом управления бизнесом.