Недавно говорила с подругой и оказалось, что она считает, что пенсионные отчисления входят в НДФЛ. Но это в корне не так! Налоги — налогами, но есть еще и страховые взносы, которые платятся отдельно. Вот они и влияют на пенсию. Обычно страховые взносы платит работодатель. А как быть с теми, кто работает сам на себя и платит только НДФЛ? Самозанятые, ИПшники и домохозяйки — на какую пенсию им рассчитывать? Объясняю, как это работает.
Если нет официальной работы
Для тех, кто к пенсионному возрасту не смог накопить достаточно стажа и баллов для страховой пенсии, государство предусматривает социальную пенсию. Однако здесь есть несколько важных моментов:
- Поздний выход. Социальную пенсию назначают на пять лет позже. В 2025 году это возраст 63 года для женщин и 68 лет для мужчин. А когда переходный период закончится (в 2028 году), он будет 65 и 70 лет соответственно.
- Небольшой размер. Сама по себе выплата невелика, всего 8874 рублей. Но есть и плюс: если назначенная пенсия окажется ниже прожиточного минимума пенсионера (ПМП) в вашем регионе, вам назначат социальную доплату до этого уровня. Например, федеральный ПМП на 2025 год составляет 15 250 рублей, а в Москве для неработающих пенсионеров минимальный доход с учетом доплат — 17 897 рублей.
Пенсия для самозанятых
Самозанятые, которые платят налог на профессиональный доход, не делают обязательных взносов на будущую пенсию. Это их личный выбор: хотят — платят, не хотят — не платят. В итоге будет так:
Без взносов. Если не платить страховые взносы в Социальный фонд России (СФР), то в будущем можно претендовать только на социальную пенсию, о которой мы говорили выше.
С добровольными взносами. Чтобы формировать страховую пенсию, можно перечислять взносы добровольно. В 2025 году минимальный годовой взнос составляет 59 241,6 рубля. Эта сумма даст вам один год страхового стажа и почти один пенсионный балл. Но если зарабатываете больше, то можете внести до 473 932,8 руб., максимально это даст 7,799 балла.
Пенсия для индивидуальных предпринимателей
В отличие от самозанятых, ИП обязаны платить за себя страховые взносы. Но и тут есть нюансы, про которые важно помнить.
Обязательные платежи. В 2025 году фиксированный размер взносов для ИП составляет 53 658 рублей. Если годовой доход превышает 300 000 рублей, то с суммы превышения дополнительно уплачивается 1%.
Право на страховую пенсию. Уплата взносов дает ИП право на страховую пенсию по старости при условии, что к моменту ее назначения накоплено не менее 15 лет стажа и 30 пенсионных баллов. Однако, поскольку взносы чаще всего минимальны и не зависят от реального заработка, пенсия у предпринимателей, как правило, получается ниже, чем у наемных сотрудников с сопоставимым доходом. Имеет смысл или копить "подушку безопасности" или регулярно докупать пенсионные баллы.
Важно помнить, что весь ваш стаж, заработанный ранее по трудовой книжке, обязательно будет учтен при расчете любой пенсии.
Надеюсь, эта информация была для вас полезной! Может быть, стоит подробнее разобрать, как именно ИП может увеличить свою будущую пенсию?