Построил дом — верни до 390 000 рублей от государства. Как оформить налоговый вычет за строительство (инструкция)

Построили дом? Часть затрат можно вернуть через налоговый вычет

Что такое налоговый вычет за строительство

• Государство позволяет вернуть 13 % от понесённых расходов на строительство собственного жилого дома.

• Максимальная база — 2 000 000 ₽ (для самих строительных расходов) + 3 000 000 ₽ (для уплаченных ипотечных процентов).

• Итог:

– до 260 000 ₽ за стройку;

– + до 390 000 ₽ за проценты по кредиту;

– всего можно получить до 650 000 ₽, но если стройка была без ипотеки, то потолок — 260 000 ₽.

Так рассчитываются максимальные суммы вычета

Кто имеет право на вычет

• Гражданин РФ или иностранный гражданин, признаваемый налоговым резидентом РФ (проживает >183 дней в году).

• Получает доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13 % (зарплата, дивиденды и др.).

• Владелец участка и дома (имя стоит в Свидетельстве о собственности/ЕГРН).

• Дом расположен в России и соответствует статусу «жилой».

• Ранее не использовал имущественный вычет (или использовал не полностью).

Какие расходы можно учесть

Засчитываются только подтверждённые траты:

• проектные и изыскательские работы;

• покупка стройматериалов, доставку;

• услуги строителей, аренду техники;

• подключение к сетям;

• проценты по целевому кредиту/ипотеке.

Не принимаются: забор, баня, ландшафт и др. постройки «для красоты».

Собирайте чеки и договоры сразу — без них ФНС не засчитает расходы

Пошаговая инструкция: как вернуть деньги

Шаг 1. Соберите документы

• Паспорт + ИНН.

• Право собственности/выписка ЕГРН на дом и участок.

• Договор подряда или чеки на материалы.

• Справка 2-НДФЛ с работы за год.

• Кредитный договор и справка из банка об уплаченных процентах (если была ипотека).

Шаг 2. Заполните декларацию 3-НДФЛ

• Самый простой путь — онлайн в «Личном кабинете налогоплательщика» на nalog.gov.ru.

• В разделе «Налог на доходы» выберите «Подать декларацию», внесите доходы и расходы, прикрепите сканы документов.

Шаг 3. Подайте заявление на вычет

Есть три способа:

1. Онлайн-декларация и электронные копии документов (самый быстрый).
2. Лично в налоговой инспекции по месту жительства.
3. Через МФЦ или по почте заказным письмом.

Шаг 4. Дождитесь камеральной проверки

Срок — до 3 месяцев. ФНС может запросить дополнительные бумаги — отвечаем в течение 10 дней.

Шаг 5. Получите деньги

• Заявление на перечисление средств подаётся после завершения проверки прямо в кабинете ФНС.

• Деньги приходят на указанный счёт в течение 30 дней.

1. Вариант «через работодателя» — чтобы получать вычет ежемесячно

• После регистрации права собственности берём в ФНС уведомление о праве на вычет.

• Передаём уведомление и заявление в бухгалтерию.

• С зарплаты перестают удерживать НДФЛ, пока не выберете лимит 260 000/390 000 ₽.

вернётся единым платежом или будет капать ежемесячно

Частые вопросы

Вопрос: Можно ли оформить вычет, если дом ещё не достроен?

Ответ: Нет, сначала нужно зарегистрировать право собственности.

Вопрос: Траты были 1,5 млн ₽ — могу ли добрать остаток потом?

Ответ: Да, неиспользованный лимит можно использовать при покупке/ строительстве другого жилья.

Вопрос: Супруги строили дом вместе. Каждый получит по 260 000 ₽?

Ответ: Да, при раздельных доходах и подтверждённых расходах.

Чек-лист для сохранения

• Право собственности есть?

• Все чеки и договора собраны?

• Справка 2-НДФЛ получена?

• Декларация 3-НДФЛ заполнена?

• Заявление на возврат отправлено?

Ставьте отметку напротив выполненных пунктов и смело ожидайте возврат.

Итоги

• Вернуть можно до 390 000 ₽, а при ипотеке — комбинированно до 650 000 ₽.

• Главное — официальные доходы, актуальные документы и внимательное заполнение декларации.

• Потратьте один вечер на подготовку — и государство компенсирует часть затрат на ваш новый дом.

Материал носит информационный характер. За индивидуальными консультациями обращайтесь к налоговым консультантам или в свою инспекцию ФНС.