Разница между отчетами "Анализ зарплаты по сотрудникам" и "Анализ НДФЛ по документам-основаниям".
В отчет "Анализ зарплаты по сотрудникам" доходы попадают по месяцу начисления. В отчете "Анализ НДФЛ по документам-основаниям" доходы учитываются по месяцу выплаты (налогового периода).
В простейшем случае сумма по отчету "Анализ зарплаты по сотрудникам" отличается от "Анализ НДФЛ по документам-основаниям" на сумму заработной платы, выплаченной в следующем квартале.
Некоторые причины разницы, кроме выплаты зарплаты в следующем квартале:
- натуральные доходы
- прочие доходы
Необходимость сверки "зарплатных" доходов и доходов в контуре регистров "НДФЛ" обусловлена возможностью наличия ошибок, приводящих к разнице не только по причине указанной выше (не только в разнице технологий учета доходов). Возможны ошибки:
- Сумма аванса больше чем сумма заработной платы за месяц ("зарплатный" доход будет меньше доходов в контуре "НДФЛ").
- Не введены вовремя документы исключения, например, "Отсутствие..." (по невыясненной причине).
Причин может много. Проверка обязательна.
Разница в следующих месяцах будет выравнена (если нет отличий в кодах доходов). Решение проблемы в текущем периоде зависит от конкретного случая в конкретном релизе программы. Наиболее частый случай завышения дохода "НДФЛ" по сравнению с доходом "зарплатным" это превышения суммы аванса на суммой заработной платы за месяц. Решение:
- удалить сотрудника из документа "Начисление за первую половину месяца"
- не изменять ведомость на выплату аванса!
- перепровести итоговый документ Начисления заработной платы
Решение проверено на релизе Зарплата и управление персоналом, редакция 3.1 (3.1.35.48).