Включение доступности по операциям с платежными картами выполняется в форме "Функциональность" (раздел: Главное – Функциональность). На закладке "Банк и касса" проверьте, что установлен флажок "Платежные карты" (рис. 1).
Поступление пожертвований от физических лиц через эквайринг без предоставления реестров учитываются документом "Оплата платежной картой" с видом операции "Целевое финансирование" (рис. 2). Данный документ по аналогии с обычной "1С:Бухгалтерия 8" создается вручную, на каждое поступление – отдельный документ. При большом количестве поступлений можно создавать один документ – сразу на всю сумму поступлений за день (рис. 3).
После проведения документа формируется проводка по дебету счета 57.03 "Продажи по платежным картам" и кредиту счета 86.01 "Целевое финансирование и поступления" с указанным основанием финансирования. Также документ формирует движения по регистру "Прочие расчеты", по данным которого программа определит, что это именно целевое финансирование, а не продажа (рис. 4).
В дальнейшем при загрузке банковской выписки по операциям зачисления пожертвований на расчетный счет программа автоматически создаст документ "Поступление на расчетный счет" с видом операции "Поступление по платежным картам" (рис. 5). После проведения документа фактическое поступление денег за минусом комиссии эквайера отразится по дебету счета 51 в корреспонденции со счетом 57.03, сумма комиссии отразится отдельно на счете 26 (рис. 6). Таким образом, счет 57.03 закрывается, остатка по нему быть не должно.
В дальнейшем при выполнении регламентной операции "Закрытие счетов 20,23,25,26" в составе обработки "Закрытие месяца" (раздел: Операции – Закрытие месяца) накопленная на 26 счете сумма комиссии отразится на счете 86.02.2 "Иные расходы по основной деятельности некоммерческой организации" (рис. 7). После чего регламентной операцией "Закрытие счета 86 "Целевое финансирование" в составе обработки "Закрытие месяца" собранные на счете 86.02.2 расходы с видом "Содержание организации" распределяются на счете 86.02.2 между источниками финансирования на счете 86.01 (отражается использование целевых средств), рис. 8.
Часто при автоматической загрузке банковской выписки программа создает дубликаты элементов справочника Контрагенты, в частности банка. Обращайте внимание, чтобы банк, указанный в поле Вид оплаты в документе "Оплата платежной картой" (рис. 9) совпадал с банком в загруженном документе "Поступление на расчетный счет" (рис. 10). В противном случае программа не распознает платеж как целевое финансирование и отразит его в Книге учета доходов и расходов как облагаемый доход (рис. 11).
При отражении эквайринговых целевых поступлений сразу через документ "Поступление на расчетный счет" с видом операции "Поступление по платежным картам" без предварительного создания документа "Оплата платежной картой" на счете 57 возникает отрицательное сальдо. Чтобы исправить ситуацию, рекомендуем ввести документы "Оплата платежной картой" на всю сумму за день, после чего перепровести банковские выписки.
Рис. 1
Рис. 2
Рис. 3
Рис. 4
Рис. 5
Рис. 6
Рис. 7
Рис. 8
Рис. 9
Рис. 10
Рис. 11
Поставьте, пожалуйста, лайк, если статья понравилась и была полезной, чтобы другие тоже смогли её увидеть.
Подпишитесь на наш канал.
Поможем по учёту, работе и настройкам в 1С?
Пишите - ответим на все вопросы >
Консультанты-бухгалтеры с более чем 30-летним опытом. Любые вопросы по 1С. Настройка. Сопровождение. Обучение. Доработка. Мы отлично разбираемся в бухгалтерском, налоговом, кадровом и управленческом учёте и помогаем эффективно работать с программами 1С.
- Работаем по всей России. Не важно в каком Вы городе.
- Если нужно, подключимся удалённо к Вашему ПК и вместе разберёмся в программе с Вашим вопросом.
ИНФОКОМ | IT-услуги для Вашего бизнеса
Работайте эффективно в 1С.