Разобраться в налоговых уведомлениях бывает не просто. Давайте вместе посмотрим, как формируются платежи за имущество, землю, транспорт и доходы со вкладов, и кто имеет право на поддержку от государства.
Налог на вашу недвижимость
Если у вас есть квартира, комната или дом, вы являетесь плательщиком налога на имущество. Его размер зависит от нескольких условий.
Что влияет на сумму?
- Кадастровая стоимость. Это «рыночная» цена вашего объекта, установленная государством. Чем она выше, тем больше налог.
- Ставка налога. Это процент, который применяется к стоимости.
— Для стандартной квартиры или комнаты она обычно составляет 0,1%.
— Власти региона могут снизить эту ставку или, наоборот, повысить, но не более чем до 0,3%.
- Для элитной недвижимости дороже 300 млн рублей ставка может достигать 2,5%.
- Налоговый вычет. Государство не облагает налогом часть площади вашего жилья. Например, для квартиры «неприкосновенными» являются 20 кв. м, а для комнаты - 10 кв. м. Если вы владеете долей в недвижимости, этот вычет распределяется между всеми собственниками.
Пример: В трехкомнатной квартире площадью 70 кв. м двое владельцев. Из общей площади вычтут 20 кв. м. Налог будет рассчитан на оставшиеся 50 кв. м и разделен между собственниками согласно их долям.
Кто может не платить?
Полное освобождение от уплаты этого налога предоставляется:
- Героям СССР и России, кавалерам ордена Славы
- Инвалидам I и II групп, а также инвалидам с детства
Также дополнительные льготы могут вводить местные власти. Проверить это можно на сайте ФНС
Земельный налог
Это плата за владение земельным участком. Расчет похож на имущественный налог.
- Основа расчета - кадастровая стоимость участка.
- Ставка варьируется в зависимости от категории земли:
- 0,3% -для участков под сельское хозяйство, личное подсобное хозяйство или индивидуальное жилищное строительство (ИЖС).
- 1,5% - для земель другого назначения.
Помощь от государства:
Многие категории граждан имеют право на льготу в размере 6 соток. С этой площади налог не взимается.
Льготные категории:
- Пенсионеры и предпенсионеры.
- Многодетные родители.
- Инвалиды I и II групп, дети-инвалиды.
- Герои СССР, России и полные кавалеры ордена Славы.
- Ветераны и инвалиды ВОВ.
Полный перечень приведён в ст. 391 НК РФ
Транспортный налог
Этот сбор касается владельцев практически любого транспорта с мотором: от автомобилей и мотоциклов до катеров и снегоходов.
- Главный критерий - мощность двигателя в лошадиных силах.
- Ставка устанавливается регионом вашего проживания. Если местные власти не установили свои тарифы, действуют базовые ставки Налогового кодекса. К примеру, для автомобиля с двигателем до 100 л.с. базовая ставка составляет 2,5 рубля за каждую «лошадку».
Кто освобождается от уплаты:
- Владельцы машин, специально переоборудованных для инвалидов.
- Владельцы авто маломощностью до 100 л.с., полученные через органы соцзащиты.
- Регионы могут устанавливать свои льготы для пенсионеров, многодетных семей и других категорий. Актуальную информацию стоит уточнять на сайте ФНС.
Налог на доходы со вкладов
Да, с процентов, которые начисляет банк, тоже нужно платить налог. Это касается не только вкладов, но и процентов по накопительным счетам.
Как его рассчитывают?
Сначала определяется ваш совокупный доход по всем банковским продуктам за год.
Как рассчитать:
- Сложите все доходы от процентов по всем вашим счетам и вкладам за год.
- Вычтите из этой суммы необлагаемый лимит. В 2024 году он составляет 210 000 рублей.
- С оставшейся суммы уплатите налог по ставке 13% (если ваш общий доход за год не превысил 5 млн рублей) или 15% (с суммы превышения).
(Ваш общий доход по вкладам − 210 000 рублей) × Ставка налога = Сумма к уплате
Что будет, если не заплатить вовремя?
Крайний срок уплаты налогов за 2024 год - 1 декабря 2025 года.
- Пени. Начиная со 2 декабря за каждый день просрочки будут начисляться пени.
- Внесудебное взыскание. С 1 ноября 2025 года налоговые органы получили право списывать задолженности по некоторым налогам (транспортному, земельному) без обращения в суд. Это касается только бесспорных долгов.
Важно: Если вы не согласны с суммой в уведомлении, вы имеете полное право ее оспорить. Для этого после получения документа нужно подать возражение через
— через Личный кабинет налогоплательщика
— через интернет-сервис «Обратиться в ФНС России»
— почтой
— при личном посещении
Пока ваше заявление рассматривается, никаких списаний и взысканий производиться не будет.
Планируйте свои финансы грамотно и вовремя!