✅ Обязаны подать декларацию:
🔸Получившие любые доходы от ценных бумаг (продажа, дивиденды) при работе с иностранными брокерами, зарубежный брокер не является вашим налоговым агентом и не удерживает налоги автоматически.
🔸Получившие доход от продажи валюты доллары, юань и любые другие) или драгоценных металлов (золото, серебро) , Брокер не является налоговым агентом.
Про них нужно будет поговорить отдельно, там есть нюансы
❌ Не обязаны подавать декларацию:
🔸Если доходы были получены через российских брокеров (кроме дохода от валюты и драг металлов) , которые являются налоговыми агентами и удержали налог автоматически. Например, доходы от продажи ценных бумаг или получения дивидендов через российских брокеров.
Если вы не получали доходов, подлежащих декларированию, и не планируете заявлять налоговые вычеты.
Если ваш доход от продажи и валюты (даже вместе) меньше 250 тыс, или прошло с момента покупки больше 3х лет
📅 Сроки подачи декларации и уплаты налога
Подача декларации 3-НДФЛ: до 30 апреля 2025 года.
Уплата налога по декларации: до 15 июля 2025 года.
💡 Что делать, если вы хотите получить налоговый вычет
Если вы планируете получить налоговый вычет (например, инвестиционный, имущественный или социальный), вы можете подать декларацию в любое время в течение года. Срок подачи до 30 апреля на вас не распространяется.
Что это за вычеты?
🟢 Инвестиционный вычет — если ты инвестируешь с помощью ИИС
Есть два вида:
На взнос на ИИС (тип А) — можно вернуть до 52 000 рублей в год, если вносишь до 400 000 ₽ на ИИС и платишь НДФЛ (с работы, например).
На доход (тип Б) — если ты закрыл ИИС и получил прибыль, то можешь не платить налог с дохода, но только если был ИИС типа Б.
💡 Если хочешь вернуть деньги — выбираешь тип А. Если хочешь не платить налог с прибыли — тип Б.
🏠 Имущественный вычет — если покупал квартиру, то
ты можешь вернуть:
До 260 000 рублей — с покупки квартиры (если цена до 2 млн ₽)
До 390 000 рублей — с процентов по ипотеке (если платишь ипотеку)
💡 Главное — квартира должна быть в собственности, а не в аренде или по наследству.
💉 Социальный вычет — если тратился на здоровье или обучение
Можно вернуть часть денег, потраченных на:
лечение (своё, детей, родителей)
лекарства
обучение (своё, детей, брата/сестры)
взносы в НПФ или ДМС
спорт (да, даже за абонемент в фитнес-клуб теперь дают вычет)
📌 Максимум — до 15 600 рублей в год (с 120 000 ₽ расходов).
📝 Как подать декларацию
Через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России.
Лично в налоговой инспекции по месту жительства.
Через МФЦ, если в вашем регионе предоставляется такая услуга.
