Кассовый разрыв — это ситуация, когда деньги уже нужны, а поступят они позже.
Например, завтра надо выплатить зарплату или оплатить поставщику, а деньги от клиентов придут только через неделю.
Вот это и есть кассовый разрыв.
Почему он возникает
Кассовый разрыв — нормальное явление в бизнесе и даже в государственных финансах.
Он не всегда говорит о проблемах, просто деньги приходят и уходят неравномерно.
Основные причины:
- Задержка платежей от клиентов. Вы уже отгрузили товар или оказали услугу, но деньги ещё «в пути».
- Предоплата поставщикам. Нужно заплатить заранее, а выручки пока нет.
- Налоги и обязательные платежи. Они приходятся на конкретные даты, а поступления в эти дни могут отсутствовать.
- Сезонность. В одни месяцы бизнес зарабатывает много, в другие — почти ничего.
В итоге на бумаге прибыль есть, а на счёте — ноль.
Пример из жизни
Представьте: у вас небольшое кафе.
Вы продаёте бизнес-ланчи, получаете оплату сразу, но закупку продуктов делаете заранее — на неделю вперёд.
Если поставщик требует предоплату, а вчерашняя выручка ушла на аренду, сегодня может не хватить денег даже на молоко.
Вот это и есть кассовый разрыв — временная нехватка живых денег при общем нормальном обороте.
Кассовый разрыв в бюджете
Кассовый разрыв бывает не только у бизнеса, но и у государства.
Например, налоги в бюджет поступают неравномерно: крупные платежи приходят в конце квартала.
А расходы — зарплаты бюджетникам, выплаты пенсий, субсидии — идут каждый месяц.
Чтобы не задерживать выплаты, государство берёт краткосрочные займы или использует резервные фонды.
Это тоже способ перекрыть кассовый разрыв.
Чем опасен кассовый разрыв
Если его не контролировать, можно попасть в неприятную ситуацию:
- не выплатить зарплату;
- сорвать сроки с поставщиками;
- испортить репутацию у партнёров и клиентов.
Но сам по себе кассовый разрыв — не катастрофа.
Главное — знать, когда и почему он случается, и иметь план, как закрыть эту «дыру».
Как избежать кассовых разрывов
- Планируйте движение денег. Делайте финансовый календарь: когда и сколько поступит, когда и сколько нужно потратить.
- Создавайте подушку безопасности. Резерв хотя бы на 1–2 месяца расходов сильно выручает.
- Договаривайтесь об отсрочке. Если можете, переносите платежи или меняйте условия с поставщиками.
- Используйте овердрафт или кредитную линию. Это крайняя, но рабочая мера.
- Следите за дебиторкой. Напоминайте клиентам о сроках оплаты и не допускайте больших задержек.
Главное, что нужно запомнить
Кассовый разрыв — это временная нехватка денег на счету, а не убыток.
Он возникает из-за того, что деньги приходят и уходят в разное время.
Если заранее планировать потоки и держать небольшой запас, кассовые разрывы перестанут быть проблемой.