Закон о повышении налогов еще не принят, но мало, кто сомневается, что будет. Рассмотрение в Госдуме запланировано на 22 октября 2025 года и после принятия у предпринимателей останется только два месяца.
Именно поэтому уже сегодня надо начать готовиться.
Выбрать альтернативную систему налогообложения
Для начала надо просчитать, какая система налогообложения вам подходит больше всего. Даже если вы не ИП на патенте с выручкой более 10 млн. рублей в год, то все равно рекомендую просчитать все варианты.
От каких параметров зависит выбор режима налогообложения?
- Годовой размер выручки
- Количество сотрудников, оформленных официально
- На какую сумму документально подтвержденных расходов без НДС
- На какую сумму документально подтвержденных расходов с НДС
Зная эти данные, вы можете воспользоваться калькулятором, который разработала ЦСБ “МИРЕНА”, и выбрать для вас оптимальный режим налогообложения.
Важно понимать, что калькулятор не даст вам 100%-ой точности. Невозможно учесть все нюансы, чтобы разработать простой и в тоже время универсальный инструмент. Но понять, что вам более выгодно с ним можно. Дальше вам стоит проконсультироваться с вашим бухгалтером. Профессионал подметит мелочи, которые вы могли упустить.
Посчитать на сколько вам придется поднять цены
Поднятие цен в новом году неизбежная необходимость.
Рассчитать можно следующим образом.
- Надо взять ваш отчет о прибылях и убытках за текущий год, добавить туда предполагаемые данные за оставшиеся месяцы этого года и вывести размер прибыли, который у вас есть.
- Сделать расчет прибыли при новых условиях повышенных налогов и повышенных цен ваших поставщиков, но с текущей выручкой.
- Найти разницу между прибылью текущей и расчетной.
- Эту разницу надо разделить на размер текущей выручки и умножить на 100. Получится процент, на который уменьшается ваша прибыль.
- Если вы просто увеличите цены на этот процент, то при пересчете прибыли, вы получите сумму меньшую, чем была. Почему?
- Потому что с повышенных цен вы станете платить больше налогов. Это как “снежный ком”. Я примерно посчитала как это компенсировать. Для УСН “Доходы” надо добавить к этой цифре 1%, для УСН “Доходы минус Расходы” плюс 3%.
Проанализировать расходы и избавиться от лишнего
Всегда, когда мы говорим, про увеличение прибыли, то думаем не только про повышение цен, но про снижение расходов.
Анализ расходов - это вещь, которую надо делать хотя бы раз в год. Ситуация на рынке меняется, меняются условия и ваш статус, это все может влиять на необходимость и уровень ваших текущих расходов.
А еще со временем некоторые расходы, которые раньше были необходимы, становятся ненужными, но мы продолжаем за них платить, не задумываясь об этом.
Подготовить клиентов
Действуйте, как правительство.
Правительство нас сначала готовит морально к повышению налогов, а только потом повышает.
Как это происходит?
Сначала в информационном пространстве появляются слухи. Как было сейчас Силуанов об этом сказал, как бы невзначай, на Московском финансовом форуме, что мол, если поднять ставку НДС до 22%, то в среднесрочной перспективе инфляция будет снижаться.
Потом появился законопроект, но он обсуждается массово, хотя закона еще нет, но все уже верят в него.
Так сейчас мы привыкаем к мысли, что придется платить больше.
И только позже появится закон, который и станет фактом, но к этому времени стадии отрицания, гнева, торга и депрессии будут пройдены. И принятие закона будет принято.
Так и нам надо уже сейчас готовить наших клиентов к неизбежному.
Желаю вам сохранить бизнес и прибыль в 2026 году!