Когда человек выходит на пенсию, меняется многое: ритм жизни, приоритеты, даже взгляд на привычные вещи. Но вот счета и уведомления из налоговой никуда не исчезают — просто теперь в них появляются новые строки и льготы.
Одни налоги государство полностью отменяет, по другим делает значительные послабления, а кое-что остаётся обязательным. В 2025 году система налоговых льгот для пенсионеров стала понятнее и шире — но есть важные нюансы, о которых стоит знать заранее, чтобы не переплачивать и не терять свои права.
Налоги, от которых пенсионеры освобождены полностью
1. Налог на имущество.
Если у вас есть квартира, комната, дом или гараж — платить за них не нужно. Государство освободило пенсионеров от налога на один объект каждого вида.
То есть, если в собственности квартира и гараж — оба под льготой. Но если квартир две, платить придётся за одну (вы выбираете, за какую).
Туда же входят мастерские, студии, ателье и хозяйственные постройки до 50 квадратов на своём участке.
Чтобы льгота действовала, достаточно один раз подать заявление в ФНС. Сделать это можно лично, через МФЦ или онлайн — на сайте налоговой в личном кабинете.
2. Земельный налог.
Тут правило простое: не платите за шесть соток земли. Всё, что свыше этого — облагается налогом, но с вычетом.
Например, если участок восемь соток, то платите только за две.
Земля должна быть в вашей собственности или пожизненном владении, а сведения об этом внесены в Росреестр.
Некоторые регионы расширили лимиты. В Санкт-Петербурге, например, не взимают налог за участок площадью до 25 соток. Поэтому важно уточнить, какие послабления действуют именно в вашем регионе — на сайте ФНС или в местной администрации.
Льготы для предпенсионеров
Помимо пенсионеров, те же налоговые послабления положены и предпенсионерам — женщинам от 55 лет и мужчинам от 60.
Они могут ссылаться на закон № 378-ФЗ от 30 октября 2018 года. При подаче заявления в МФЦ или ФНС просто укажите номер закона в графе «документ, подтверждающий право на льготу».
Как подать заявление на льготу
Пенсионеру достаточно один раз сообщить в налоговую о своём праве.
Сделать это можно:
- в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС;
- через МФЦ;
- лично в отделении ФНС по месту нахождения имущества.
Понадобятся паспорт и пенсионное удостоверение. После подачи заявление сохраняется в системе, и ежегодно подтверждать его не нужно.
Если вы уже заплатили налог, а позже выяснилось, что имели право на льготу, можно вернуть переплату. ФНС рассмотрит заявление и вернёт лишние средства на карту — обычно в течение месяца.
Налоги, которые остаются обязательными
Пенсионный возраст не освобождает от всех обязательных отчислений. Есть платежи, которые остаются актуальными для всех — независимо от возраста.
1. НДФЛ (налог на доходы физических лиц).
Пенсия налогом не облагается. Но если пенсионер работает, с зарплаты удерживается НДФЛ — по тем же ставкам, что и у всех остальных.
Если годовой доход меньше 2,4 млн рублей — ставка 13%.
Больше 5 млн — ставка повышается, вплоть до 22% для доходов свыше 50 млн рублей.
Кроме того, налог взимается и с процентов по банковским вкладам. Но тут есть необлагаемый минимум. Он рассчитывается по ключевой ставке Центробанка. Например, при ставке 21% в 2024 году налог не удерживался с процентов до 210 тысяч рублей в год. Всё, что сверх этой суммы, — облагается по ставке 13%.
2. Налог с продажи имущества.
Если пенсионер продаёт квартиру, дом, гараж или землю, налог платить нужно — как и всем. Но есть исключения.
Не нужно платить, если имущество:
- в собственности три года, если получено по наследству, в дар от родственников, по договору ренты или приватизации;
- в собственности пять лет, если куплено по другим основаниям;
- является единственным жильём;
- или если продаётся автомобиль, который был во владении более трёх лет.
В остальных случаях можно воспользоваться налоговым вычетом — до 1 млн рублей при продаже недвижимости и до 250 тысяч рублей при продаже другого имущества.
Если пенсионер недавно работал и платил НДФЛ, ФНС может вернуть налог за три предшествующих года.
3. Транспортный налог.
Он региональный, и условия различаются по стране.
В некоторых регионах пенсионеров полностью освободили от уплаты — например, в Санкт-Петербурге льгота действует на автомобили до 150 лошадиных сил.
В Костромской области женщины от 55 лет и мужчины от 60 платят лишь 50% за авто мощностью до 100 л.с.
А в Тамбовской — всего 5 рублей за “лошадь” при той же мощности.
Во всех регионах полное освобождение действует для ветеранов, инвалидов, Героев России, участников ВОВ и ликвидаторов Чернобыльской аварии. Но и для них — только на один автомобиль.
Где смотреть начисления и льготы
Самое удобное — личный кабинет на сайте nalog.gov.ru.
Там видно все начисления, действующие льготы, квитанции и переплаты.
Также можно зайти на Госуслуги — сервисы синхронизированы.
Оплатить налоги можно онлайн — с карты любого банка, без комиссии. Электронный чек сохраняется в истории операций.
Что важно помнить
- Пенсионеры освобождаются от налога на одно жильё каждого вида и шесть соток земли.
- За вторую квартиру или участок платить всё ещё нужно.
- НДФЛ с пенсии не удерживается, но с зарплаты и вкладов — да.
- Транспортный налог зависит от региона, льготы лучше уточнить по месту регистрации.
- Все льготы оформляются один раз и действуют бессрочно.
Итог
Государство не снимает с пенсионеров все обязательства, но старается уменьшить нагрузку там, где это действительно важно — на жильё, землю и небольшие доходы.
Главное — вовремя заявить о своих льготах, проверить начисления в личном кабинете и не переплачивать.
А вы уже оформили свои налоговые льготы?
Пишите в комментариях, где оказалось удобнее — через ФНС, МФЦ или Госуслуги.
Если хотите не пропустить важные материалы — подпишитесь на канал.