НАСТРОЙКА УЧЕТА ПО ОБОСОБЛЕННЫМ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯМ.
Для ведения учета по обособленным подразделениям в справочнике «Организации» для нужной организации установить флаг «У организации есть филиалы (обособленные подразделения)».
Дальнейшие действия будут различаться в зависимости от того, выделено обособленное подразделение на отдельный баланс, или нет.
1. Если структурная единица выделена на отдельный баланс (юридически и финансово обособлена), тогда в качестве филиала будет использоваться новый или существующий элемент справочника «Организации», у которого нужно установить флаг «Это филиал (обособленное подразделение)» и указать головную организацию, а также заполнить дополнительные данные, такие как расчетный счет, юридический адрес, информацию о фондах и т.д.
Также для обособленных подразделений, выделенных на отдельный баланс, могут потребоваться дополнительные настройки, связанные с расчетами с налоговыми органами, отчетностью, бухгалтерией – все данные необходимо указать для корректного ведения учета и составления отчетности.
2. Если структурная единица не выделена на отдельный баланс, то в качестве обособленного подразделения будет использоваться новый или существующий элемент справочника «Подразделения». В подразделении необходимо установить флаг «Это – обособленное подразделение», а также указать Регистрацию в налоговом органе, к которой относится подразделение.
Важно правильно указать месяц, с которого действуют сведения о регистрации в налоговом органе, так как именно с этого месяца доходы и НДФЛ сотрудников, работающих в данном подразделении, будут отнесены к указанной ИФНС.
Помимо ИФНС, при необходимости заполняются и другие поля:
- ОКВЭД ред. 2
- Районный коэффициент (фед.) – указывается, если в организации используется районный коэффициент для расчет государственных пособий
- Районный коэффициент – указывается, если в организации используется районный коэффициент для расчета надбавок к оплате труда
- % северной надбавки – заполняется автоматически, если в настройках организации указан процент северной надбавки
- Территориальные условия – заполняются, если подразделение находится в местности с особыми климатическими условиями.
В результате данных настроек все начисления и НДФЛ сотрудников, принятых или переведенных в обособленное подразделение или филиал, будут учитываться по указанной ИФНС с даты приема или перевода.
Использование ИФНС на уровне справочника «Территории»
Помимо обособленных подразделений, можно также ввести ИФНС на уровне справочника «Территории». Для использования этого справочника требуется в учетной политике организации включить возможность учета по территориям:
После сохранения настроек становится доступен справочник «Территории» (раздел «Настройки» - «Территории»), к каждому элементу которого можно привязать свою регистрацию в налоговом органе.
Перемещение сотрудников между территориями осуществляется документом «Перемещение между территориями», также можно использовать документ «Кадровый перевод».
В результате использования данного функционала при расчете заработной платы и НДФЛ сотрудника суммы будут разбиты между ИФНС пропорционально отработанному времени.
Формирование отчетов в разрезе ИФНС
Для формирования отчетов по доходам и НДФЛ сотрудников в разрезе ИФНС используются аналитические отчеты, которые находятся в разделе «Налоги и взносы – Отчеты по налогам и взносам».
Помимо этого, в разрезе ИФНС формируются регламентированные отчеты 6-НДФЛ и 2-НДФЛ:
- При создании отчета 6-НДФЛ в сервисе 1С-Отчетность можно установить флаг «Создавать для нескольких налоговых органов», тогда отчеты будут автоматически сформированы по всем ИФНС, по которым ведется учет в организации. Есть возможность выбрать налоговые органы, по которым будет сформирована отчетность, по ссылке «Налоговые органы» при создании отчета.
Также ИФНС в отчете 6-НДФЛ можно вручную изменить на титульном листе, после этого отчет необходимо перезаполнить, чтобы в него попали данные только по выбранной ИФНС.
- В отчете 2-НДФЛ нужная ИФНС выбирается в реквизите «ОКТМО/КПП при выплате доходов».
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Правильная настройка структуры организации - обособленных подразделений, филиалов, территорий в 1С:ЗУП является важным аспектом для организации, способствует корректности расчетов заработной платы и составления отчетности, а также эффективности управления кадровыми процессами.
Статья была полезной?
Еще больше новостей в нашем Telegram-канале t.me/dialog_it - анонс вебинаров, бизнес-новости, лайфхаки по 1С
Для того, чтобы купить, установить, настроить сервисы и программные продукты 1С, а также по всем вопросам позвоните нам по номеру +7 (812) 704-80-93 или напишите it@dialogit.ru