В 2025 году самозанятость — один из самых популярных способов работать официально и без лишней бюрократии. Репетиторы, фрилансеры, консультанты, бьюти-мастера, блогеры и авторы онлайн-курсов получают доход напрямую от клиентов и платят минимальный налог: 4 % или 6 %.
На практике именно налоги становятся «болевой точкой»: нужно помнить о сроках, вручную проверять поступления, не ошибаться с реквизитами. Просрочка даже на один день может привести к штрафам или начислению пени.
В этой статье разберём, с какими трудностями сталкиваются самозанятые, как именно ФНС начисляет налоги и какие инструменты помогают платить их автоматически и без головной боли.
❗️Настоящий материал не заменяет налоговой или юридической консультации. Для разбора конкретных ситуаций в вашем проекте рекомендуем обращаться к профильным специалистам. Использование сторонних сервисов не снимает ответственности с самого самозанятого за своевременную и полную уплату налога, а также корректное оформление чеков.
С какими трудностями сталкиваются самозанятые при оплате налогов
Хорошая новость: с 2024 года система упростилась. Все платежи теперь поступают на единый налоговый счёт (ЕНС), а ФНС самостоятельно распределяет их по направлениям — имущественные налоги, НДФЛ, НДС, акцизы и НПД (налог на профессиональный доход).
На первый взгляд всё просто: получил доход — заплатил налог. Но на практике у большинства специалистов это вызывает стресс и отнимает много времени:
- Нужно помнить о сроках: ФНС выставляет квитанцию с 10-го по 12-е число месяца, оплатить её нужно до 28-го.
- Ошибки при ручной оплате: неправильный ввод реквизитов приводит к «зависшим» платежам.
- Риск штрафов: если пропустить срок оплаты, начисляются пени.
- Учёт доходов вручную: поступления с разных карт и сервисов нужно фиксировать самостоятельно.
- Потеря времени: вместо работы приходится разбираться с налогами.
Как начисляются и уплачиваются налоги в 2025 году
Когда платить впервые: Новый самозанятый не обязан платить налоги, пока не получит первый доход. Например, он зарегистрировался 9 сентября и выполнил заказ в этом же месяце. ФНС начислит налог к оплате через месяц, следующий за отчётным, — то есть в ноябре.
Ежемесячная оплата: Налоги взимаются ежемесячно — но только при наличии дохода. Если, например, весь июль продаж не было (специалист был в отпуске), начислений в августе не будет.
Частичная оплата: Налог можно оплачивать частями. Если начислено 1 300 ₽, допустимо перевести 800 ₽ в начале месяца и 500 ₽ позже. Главное — полностью оплатить сумму до 28-го числа включительно.
Какие доходы облагаются: Обложению подлежат все поступления от клиентов — как наличные, так и безналичные. Переводы от родственников, кэшбэк или переводы самому себе учитывать не нужно.
Чеки обязательны: Каждый доход необходимо подтвердить чеком через приложение «Мой налог». В чеке указывается услуга, цена и данные заказчика (физлицо, ИП или организация). Реквизиты заказчика можно найти по ИНН.
Ставки налога:
- 4% — при работе с физлицами;
- 6% — при работе с компаниями и ИП.
Налоговый бонус: Новые самозанятые получают налоговый бонус 10 000 ₽. Пока бонус не исчерпан, применяются пониженные ставки:
- 3% — при работе с физлицами;
- 4% — при работе с юрлицами и ИП.
🔍 ПРИМЕР:
Психолог провёл консультацию стоимостью 3 000 ₽. Без бонуса налог составил бы: 3 000 ₽ × 4% = 120 ₽. С бонусом: 3 000 ₽ × 3% = 90 ₽. Разница — 30 ₽ — будет списана из суммы налогового бонуса.
Лимиты:
- Максимум: 2,4 млн ₽ в год. Превышение = переход на НДФЛ.
- Минимум: если доход менее 100 ₽, то налог учитывается в следующем месяце, когда общая сумма превысит 100 ₽.
Что будет, если просрочить уплату
Если налог не уплачен до 28-го числа включительно, ФНС начинает начислять пени — из расчёта 1/300 от ключевой ставки ЦБ за каждый день просрочки, начиная с 29-го числа.
🔍 ПРИМЕР:
Начинающий продюсер забыл оплатить налог на сумму 10 000 ₽. В этом месяце ключевая ставка ЦБ составила 21%. Таким образом, за каждый день просрочки самозанятому будет начисляться: (21% / 300) * 10 000 = 7 ₽ в день.
Если задолженность не закрыть вовремя, налоговая может взыскать её через суд. В этом случае расходы увеличиваются: к сумме долга добавляются судебные издержки и исполнительский сбор.
Важно! За нарушения при формировании чеков или за сокрытие доходов ФНС может наложить штраф:
- 20% — от суммы неуплаченного налога при первичном нарушении;
- 100% — в случае повторного нарушения.
Какие есть способы платить налоги автоматически
1. Автосписание в приложении «Мой налог»:
Плюсы: официальный инструмент, работает напрямую с ФНС.
Минусы: учитываются только доходы, внесённые вручную.
2. Автоплатёж через банк:
Плюсы: можно настроить регулярные переводы.
Минусы: сумма налога меняется каждый месяц — легко переплатить или недоплатить.
3. Специализированные сервисы (например, GetPlatinum):
- Учитывают все поступления (карты, СБП, Pay-сервисы);
- Автоматически отправляют данные в ФНС;
- Формируют чеки для клиентов.
Почему GetPlatinum удобнее других решений
- Подключение — за 1 день.
- Автоматическая касса (ФЗ-54): чеки отправляются клиентам сразу.
- Учёт всех поступлений: доходы фиксируются автоматически.
- Официальная интеграция с сервисом «Мой налог».
- Автосписание налогов и напоминания.
- Работа без сайта — всё доступно со смартфона.
- Приём оплат по всему миру.
GetPlatinum объединяет приём оплат и автоматизацию налогов. Благодаря интеграции платёжного решения с сервисом "Мой налог", все чековые данные автоматически передаются в ФНС, что в дальнейшем облегчает уплату налогов и отчётность. Таким образом подключение платёжного решения экономит ваше время и исключает риск штрафов за просрочку.
Заключение
Система уплаты налогов упростилась, но без автоматизации самозанятому приходится всё контролировать вручную. Лучшее решение — использование специальных сервисов приема платежей для самозанятых, имеющих официальную интеграцию с сервисом “Мой налог”.
Таким платежным решением является GetPlatinum, который берёт на себя приём оплат, автоматическую выдачу чеков и уплату налогов в ФНС. Это гарантия того, что налоги будут уплачены вовремя и без головной боли.
Ещё больше полезной информации о платёжном сервисе GetPlatinum в нашем telegram-канале.