Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» стал ключевым инструментом регулирования криптовалютных операций в России. Несмотря на отсутствие прямого упоминания криптовалюты в первоначальной редакции закона, правоприменительная практика и последующие законодательные инициативы распространили его действие на цифровые активы. В этой статье мы подробно разберем, как 115-ФЗ влияет на операции с криптовалютой в 2024 году.
Правовой статус криптовалюты в России
Прежде чем анализировать применение 115-ФЗ, необходимо понимать правовой статус криптовалют в России:
- Цифровые финансовые активы (ЦФА) - регулируются законом № 259-ФЗ, могут выпускаться через информационные системы
- Цифровая валюта - криптовалюта, которая не является ЦФА, но признана имуществом
- Иностранные цифровые активы - криптовалюты, выпущенные за рубежом
Несмотря на различие в терминах, все эти активы попадают под действие 115-ФЗ при проведении операций через российские финансовые организации.
Ключевые механизмы регулирования криптоопераций по 115-ФЗ
1. Контроль за операциями через банковские счета
Основное применение 115-ФЗ к криптооперациям происходит через контроль за движением фиатных денег (рублей, долларов, евро) при входе и выходе из криптовалютной экосистемы. Банки отслеживают:
- Переводы на счета криптобирж и обменных сервисов
- Поступления от криптоплатформ на банковские счета
- Регулярные переводы в адрес известных обменников
2. Обязательный контроль операций
С 1 января 2024 года вступили в силу поправки, ужесточающие контроль за криптовалютными операциями. К подлежащим обязательному контролю теперь относятся:
- Операции с цифровыми активами на сумму свыше 600 000 рублей
- Любые переводы в адрес иностранных криптобирж
- Цепочки связанных операций с цифровыми активами
3. Идентификация клиентов криптоплатформ
Согласно требованиям Росфинмониторинга, российские криптоплатформы обязаны:
- Проводить полную идентификацию пользователей
- Верифицировать личность через ЕСИА или другие системы
- Отслеживать подозрительные операции
- Хранить информацию о транзакциях в течение 5 лет
Риски блокировок по 115-ФЗ при криптооперациях
Типичные сценарии проблем с банками:
1. Переводы на зарубежные биржи
Наиболее частый случай блокировок - переводы рублей на счета иностранных криптобирж. Банки особенно внимательно отслеживают:
- Binance, Bybit, OKX и другие крупные платформы
- Переводы через платежные системы, ассоциируемые с криптобизнесом
- Регулярные переводы на счета, зарегистрированные на третьих лиц
2. Поступления от P2P-обменников
Операции через неофициальные P2P-площадки несут повышенные риски:
- Получение средств от неизвестных контрагентов
- Переводы с пометками, связанными с криптовалютой
- Круговые схемы (получение от одного лица → перевод другому)
3. Депозитные/кредитные операции
Попытки получения кредитов под залог криптоактивов или их использования как обеспечения:
- Нельзя официально заложить криптовалюту в российском банке
- Любые упоминания о криптоактивах в кредитных заявках вызывают подозрения
Практические рекомендации по безопасной работе с криптовалютой
1. Документирование происхождения средств
- Сохраняйте все чеки и выписки о покупке криптовалюты
- Ведите учет операций по обмену криптоактивов
- Подготовьте документы, подтверждающие легальность доходов
2. Правильное оформление банковских переводов
- Избегайте пометок, связанных с криптовалютой
- Используйте нейтральные формулировки: "инвестиции", "перевод между счетами"
- Не дробите суммы для обхода лимитов
3. Работа через легальные платформы
- Выбирайте площадки, сотрудничающие с российскими банками
- Проходите полную верификацию
- Используйте официальные каналы ввода/вывода средств
4. Налоговая отчетность
- Подавайте декларацию 3-НДФЛ при доходе от продажи криптовалюты
- Храните документы, подтверждающие стоимость приобретения активов
- Уплачивайте НДФЛ с прибыли от криптоопераций
Ответственность за нарушение требований 115-ФЗ
За несоблюдение законодательства о противодействии отмыванию доходов предусмотрена ответственность:
Для физических лиц:
- Блокировка банковских счетов
- Штрафы от 10 000 до 500 000 рублей
- Ограничение на проведение банковских операций
Для организаций:
- Аннулирование лицензий
- Крупные штрафы до 1 млн рублей
- Уголовная ответственность для руководителей
Новые законодательные инициативы 2025 года
Правительство РФ продолжает ужесточать регулирование крипторынка:
1. Законопроект о майнинге
- Обязательная регистрация майнеров
- Отчетность о добытых криптоактивах
- Налогообложение доходов от майнинга
2. Контроль за NFT-операциями
- Распространение 115-ФЗ на невзаимозаменяемые токены
- Контроль за крупными сделками с NFT
- Идентификация участников NFT-платформ
3. Регулирование DeFi-платформ
- Попытки контроля за децентрализованными финансами
- Ответственность создателей DeFi-протоколов
- Мониторинг смарт-контрактов
Международный аспект регулирования
Российские власти координируют свои действия с международными организациями:
- Следование рекомендациям ФАТФ (Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег)
- Участие в международных системах обмена финансовой информацией
- Блокировка доступа к несоответствующим требованиям зарубежным платформам
Заключение
Регулирование операций с криптовалютой через 115-ФЗ будет только ужесточаться. В 2024-2025 годах ожидается полномасштабное внедрение систем отслеживания криптотранзакций и их привязки к идентифицированным пользователям.
Для безопасной работы с цифровыми активами необходимо:
- Соблюдать требования законодательства
- Вести прозрачную деятельность
- Своевременно уплачивать налоги
- Использовать только легальные методы ввода/вывода средств
Попытки обойти регулирование могут привести к серьезным последствиям - от блокировки счетов до уголовной ответственности. Добросовестное соблюдение правил позволит минимизировать риски и легально работать с криптоактивами в России.
Мы работаем по вопросам 115 ФЗ Бизнесу и оказываем помощь в получении кредита для Бизнеса
- Если есть вопросы по выводу, разблокировке заблокированных средств на счете Бизнеса, по 115 ФЗ?
- Нужен ответ на запрос банка по 115 ФЗ?
- Нужно Вывести компанию из желтого, красного, списка по 115 ФЗ?
- Нужно подобрать лояльный банк для работы по 115 ФЗ?
- Нужно сопровождение по 115 ФЗ?
- Нужен кредит бизнесу (ООО или ИП)?
Обращайтесь!
https://ssdengi.ru/vyvod-ooo-i-ip-iz-chernogo-spiska-po-115-fz/
Добавляйтесь в группу в телеграмм, в группе есть мои контакты
https://t.me/kredit_115fz
Приглашаем к сотрудничеству банки и брокеров
С Уважением,
Доброва Елена, юрист с 20-летним стажем в банковской сфере