С августа 2025 года вступили в силу изменения в закон 115-ФЗ. Перечень оснований, по которым банк может заблокировать счёт ИП или компании, расширился. Новые правила касаются переводов физлицам, корпоративных карт и расходов внутри организации. Ниже — разбор всех изменений без воды.
Зашли в «Налоговую правду»? Подпишитесь на наш Telegram — там то, что никогда не напишут публично: схемы, допросы, предписания, живые кейсы.
Что такое блокировка счёта по 115-ФЗ — напомним коротко
Для предпринимателя или юрлица блокировка счёта — это ситуация, когда банк ограничивает проведение операций. Как правило, это связано с законом 115-ФЗ — о противодействии легализации доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма.
Сам по себе счёт не замораживается. Банк приостанавливает расходные операции до тех пор, пока клиент не докажет легальность происходящего. В законе перечислены типовые операции, вызывающие автоматический контроль — и на их основании банк может запросить документы.
Вот ключевые поводы для блокировки:
– операции на сумму свыше 1 млн рублей (отчёт уходит в Росфинмониторинг);
– частые снятия наличных;
– переводы между счетами без объяснений;
– массовые поступления от разных контрагентов;
– перечисления физлицам, которые не числятся в штате.
Все эти признаки банки трактуют как возможные схемы обналичивания или ухода от налогов.
С 1 сентября — новые основания для блокировок
13 августа 2025 года Банк России выпустил Положение № 860-П от 18.06.25. Документ расширяет полномочия банков по контролю клиентских операций. Фактически, банкам дали новые инструменты — и инструкцию, на что обращать внимание.
Что изменилось:
1. Проверка расходов внутри компании
Теперь под особым контролем расходование средств организации физическими лицами.
Если сотрудник использует корпоративную карту для покупок в автосалоне, туристической фирме или строительном гипермаркете — это сигнал. Банк может заподозрить вывод наличных, трату на личные цели или даже выплату «серой» зарплаты.
2. Подозрительные переводы физлицам
Особый фокус — на переводы физическим лицам. Если они:
– регулярные,
– крупные,
– с неясным назначением,
— банк вправе трактовать их как признаки нелегальной занятости или схем с обналичиванием.
Это касается и ИП, и ООО, и самозанятых, если расчёты проходят без чёткого документального подтверждения.
Бизнесу тоже дали новый инструмент защиты
Изменения коснулись не только ужесточения контроля. Есть и позитивная новость: теперь банки обязаны пояснять причины блокировки.
Если раньше клиент мог не получить никаких объяснений, теперь по закону банк должен:
– объяснить, какая именно операция вызвала сомнение,
– указать, по какому критерию она попала под блокировку,
– перечислить, какие документы нужны для разблокировки.
Это ключевой сдвиг: взаимодействие с банком должно стать более прозрачным, а решение — обоснованным.
115-ФЗ ≠ 161-ФЗ: теперь банки должны различать два закона
ЦБ внятно разъяснил: нельзя путать две разные правовые ситуации.
– Закон 161-ФЗ применяется для мгновенного реагирования на мошеннические транзакции. Это «экстренная кнопка».
– Закон 115-ФЗ — для системного анализа и блокировки, если есть признаки отмывания доходов или финансирования терроризма.
Иными словами, если банк ссылается на 115-ФЗ — он должен доказать, что операция не просто подозрительная, а потенциально преступная. И не подменять этим любую нестандартную активность клиента.
Что делать бизнесу
Изменения, вступившие в силу осенью 2025 года, — это сигнал. Блокировок в массовом масштабе, скорее всего, не будет. Но контроль будет тоньше, глубже и внимательнее.
Заранее проверьте:
– кому вы делаете переводы;
– как используете корпоративные карты;
– есть ли документы по каждой крупной операции;
– понятны ли назначения платежей.
Чем прозрачнее платёжная активность — тем меньше вероятность, что банк будет задавать вопросы.
Налоговая правда рекомендует: не дожидайтесь блокировки. Проверить, как выглядят ваши операции «со стороны», можно заранее — как минимум, это убережёт от срочной паники и срывов платежей.