Узнайте, какой налог обязаны платить граждане РФ в 2025 и 2026 годах. Подробный разбор НДФЛ, имущественного, транспортного и земельного налогов. Советы, как избежать штрафов, платя налоги вовремя и по закону.
Приветствую Вас, уважаемые подписчики и гости моего канала!
Многие граждане задаются вопросом: «Какой налог я должен платить?» Особенно в условиях частых изменений в налоговом законодательстве. В 2025 и 2026 годах физические лица в России продолжают нести обязательства по уплате нескольких основных налогов. Главное — понимать, какие именно платежи обязательны, по каким ставкам они рассчитываются и как правильно платить налоги, чтобы избежать пеней и штрафов.
1. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)
Это основной налог для большинства граждан.
- Ставка 13% — применяется к большинству доходов (зарплата, пенсии, доходы от сдачи жилья и др.), если годовой доход не превышает 2,4 млн рублей.
- Ставка 15% — на часть дохода, превышающую 2,4 млн рублей в год (введена с 2021 года, действует и в 2025–2026).
- Ставка 13% или 35% — на выигрыши, проценты по вкладам сверх необлагаемого минимума (с 2021 года проценты по вкладам облагаются, если совокупный доход от всех вкладов превышает ключевую ставку ЦБ + 500 000 ₽ × ключевая ставка).
- Ставка 30% — для нерезидентов РФ (граждан, находящихся в России менее 183 дней в году).
💡 Важно: Работодатели уплачивают НДФЛ за работника (удерживают из зарплаты). Граждане самостоятельно декларируют доходы (например, от продажи имущества, сдачи жилья, выигрышей) и платят налог до 15 июля следующего года.
2. Налог на имущество физических лиц
Облагается недвижимость: квартиры, дома, гаражи, дачи и т.д.
- Налоговая база — кадастровая стоимость (применяется во всех регионах с 2023 года).
- Налоговые вычеты:20 м² — для квартир,
10 м² — для комнат,
50 м² — для жилых домов. - Ставки устанавливаются местными властями, но не превышают:0,1% — для жилья до 300 м² (дома) / 200 м² (квартиры),
0,3% — для дорогой недвижимости (до 300 млн ₽),
2% — для объектов дороже 300 млн ₽ («элитная» недвижимость).
💡 Льготы: пенсионеры, инвалиды, ветераны и др. категории освобождаются от налога на один объект каждого вида (например, одна квартира + один гараж).
3. Транспортный налог
Платится за зарегистрированные транспортные средства (автомобили, мотоциклы, яхты и др.).
- Ставки зависят от:мощности двигателя (л.с.),
типа ТС,
года выпуска,
региона регистрации. - Повышенные ставки — для авто дороже 3 млн ₽ («роскошные» автомобили, список ежегодно обновляет Минпромторг).
- Льготы: для инвалидов, ветеранов, многодетных семей — в зависимости от региона.
💡 С 2023 года налог рассчитывается автоматически, без подачи декларации. Уведомление приходит от ФНС.
4. Земельный налог
Платится за земельные участки в собственности, постоянном (бессрочном) пользовании или пожизненном наследуемом владении.
- Налоговая база — кадастровая стоимость участка.
- Ставки:0,3% — для ИЖС, ЛПХ, садоводства, огородничества, личного подсобного хозяйства,
1,5% — для иных земель (коммерческое использование и др.). - Муниципалитеты могут снижать ставки или вводить льготы.
💡 Льготы: пенсионеры, инвалиды, герои СССР/РФ и др. могут получить уменьшение налоговой базы на 10 000 ₽.
🔹 Другие возможные налоги и сборы:
- Госпошлина — при обращении в суд, регистрации прав, выдаче документов.
- Налог для самозанятых (НПД) — если гражданин зарегистрирован как самозанятый:4% — при работе с физлицами,
6% — при работе с юрлицами и ИП.
Действует до 2028 года (включительно).
⚠️ ИП и самозанятые платят другие налоги (УСН, ПСН, НПД и страховые взносы), но это уже не «обычные физлица».
🔹 Что НЕ платят обычные физические лица:
- НДС (включён в цену товаров, но не уплачивается напрямую),
- Налог на прибыль (это для организаций),
- Страховые взносы (если не ИП и не самозанятый).
🔹 Сроки уплаты налогов физлиц в 2025 и 2026 годах:
- Налоги на имущество, транспорт и землю — до 1 декабря года, следующего за отчётным.
Например: налог за 2025 год нужно оплатить до 1 декабря 2026 года. - НДФЛ по декларации (3-НДФЛ) — подать до 30 апреля, оплатить до 15 июля следующего года.
🔹 Важные изменения в 2025–2026 годах:
- С 2025 года расширяется автоматический обмен данными между ФНС, банками и Росреестром — это упрощает выявление неучтённых доходов и имущества.
- Продолжается переход на кадастровую стоимость как основу для расчёта имущественных налогов (уже завершён в 2023–2024 гг.).
- Нет отмены или отмены НДФЛ — слухи о «налоге на бедность» или «налоге на бездетность» — фейки.
✅ Вывод:
В 2025 и 2026 годах физические лица в РФ платят:
- НДФЛ (13% / 15%),
- Налог на имущество,
- Транспортный налог,
- Земельный налог.
Все налоги рассчитываются ФНС автоматически (кроме НДФЛ по декларации), а уплачиваются до 1 декабря (имущественные) или до 15 июля (НДФЛ по декларации).
Рекомендуется проверять Личный кабинет налогоплательщика на сайте налог.ру (nalog.gov.ru) — там отображаются все начисления, льготы и сроки оплаты.
Если моя статья оказалась для Вас полезной и интересной, то ставьте лайк и подписывайтесь на канал! Будет интересно!