Коротко: Налоги — неизбежны. Но переплачивать — не обязательно. В 2025 году у всех — от наёмного работника до ИП — есть законные способы платить меньше. В этой статье — только проверенные инструменты: вычеты, льготы, статусы и лайфхаки, которые работают прямо сейчас.
Почему это важно — даже если вы «просто работаете»
Многие думают: «Я не ИП — мне нечего оптимизировать».
Но даже как наёмный сотрудник вы платите 13% НДФЛ — и имеете право вернуть часть через налоговые вычеты.
А если вы фрилансер, репетитор или продаёте handmade — вы точно переплачиваете, если не используете статус самозанятого или ИП с правильной системой налогообложения.
Разберём по группам.
👤 Для обычных граждан (наёмных работников)
1. Имущественный вычет при покупке жилья
- Можно вернуть 13% от стоимости жилья (до 2 млн ₽) → максимум 260 000 ₽.
- Если покупали в ипотеку — ещё 13% от уплаченных процентов (до 3 млн ₽) → ещё 390 000 ₽.
- Подавать можно за последние 3 года — даже если купили квартиру давно.
💡 Лайфхак: подайте заявление через «Личный кабинет налогоплательщика» — деньги придут на карту за 15 дней.
2. Социальный вычет
Верните 13% с:
- Обучения (своего или детей до 24 лет) — до 120 000 ₽/год
- Лечения (включая стоматологию и ЭКО) — до 120 000 ₽, дорогое лечение — без лимита
- Добровольного пенсионного страхования и ИИС
📌 Главное: чеки должны быть на ваше имя, а организация — иметь лицензию.
💼 Для фрилансеров и тех, кто подрабатывает
1. Статус самозанятого (НПД)
- Ставка: 4% (с физлиц) или 6% (с ИП/ООО)
- Лимит: 2,4 млн ₽/год
- Не нужно сдавать отчёты, платить взносы, открывать ИП
- Можно совмещать с основной работой
✅ Подходит: репетиторам, дизайнерам, копирайтерам, фотографам, курьерам.
2. Не платите дважды!
Если вы самозанятый + наёмный работник — вы не платите НДФЛ 13% с дохода как самозанятый.
Налог 4–6% — всё, что нужно.
⚠️ Но: если вы ИП на УСН, а не самозанятый — НДФЛ с основной работы всё равно платит работодатель. Это нормально.
🏢 Для ИП и малого бизнеса
1. Выберите правильную систему налогообложения
- Доход < 200 000 ₽/мес → НПД (самозанятость) выгоднее УСН
- Работаете только с физлицами → ПСН (патент) может стоить в 3 раза дешевле
- Доход > 500 000 ₽/мес → УСН «Доходы минус расходы» снизит налог
2. Используйте налоговые каникулы
В 78 регионах РФ действуют льготы для новых ИП:
- 0% налог первые 12–24 месяца
- Только для определённых видов деятельности (соцсфера, производство, IT)
🔍 Проверьте на мойбизнес.рф — возможно, вы уже имеете право.
3. Вычеты по УСН
С 2024 года ИП на УСН «6%» может уменьшить налог на 100% за счёт:
- Страховых взносов
- Покупки онлайн-кассы
- Банковского обслуживания
💡 Пример: налог 30 000 ₽ – взносы 30 000 ₽ = 0 к уплате.
🚫 Что НЕЛЬЗЯ делать (распространённые ошибки)
- Принимать оплату как «подарок» — ФНС видит такие переводы и доначисляет налог + штраф.
- Не подавать декларацию, если не было дохода — для УСН/ПСН это обязательно.
- Думать, что «мало зарабатываю — не заменят» — алгоритмы ФНС работают даже при доходе в 10 000 ₽ в месяц.
✅ Универсальный чек-лист: «Не переплачивайте!»
- Работник? — проверь, не положены ли тебе вычеты
- Подрабатываешь? — оформи самозанятость (5 минут в приложении)
- ИП? — сравни УСН, ПСН, НПД на калькуляторе ФНС
- Купил(а) жильё, учился, лечился? — подай на возврат НДФЛ
- Платишь взносы? — учти их в уменьшении налога
Вывод: налоги — это не наказание, а возможность
Государство предоставляет инструменты. Ваша задача — ими воспользоваться.
Не нужно «искать схемы». Достаточно знать о законных льготах, которые уже действуют — для вас, вашего соседа и вашего конкурента.
Используйте их. Экономьте. Развивайтесь.